निरंतर व्यावसायिक सफलता के लिए अपना नकद और तरलता प्रबंधित करें
स्टार्ट-अप व्यवसाय अक्सर खुद को निशान से सीधे नकदी से कम पाते हैं।
मौजूदा व्यवसाय जीवित रहने के तरीके ढूंढ सकते हैं यदि वे नकद उत्पन्न करने के तरीके ढूंढ सकते हैं। नकद एक छोटे से व्यवसाय के लिए अस्तित्व का सबसे महत्वपूर्ण तत्व है। छोटे व्यवसाय अक्सर कहते हैं कि नकदी को नियंत्रित करने में असमर्थता उनकी सबसे बड़ी समस्या है।
एक व्यक्ति या परिवार की तरह, कंपनियों को भरोसा करने के लिए नकद कुशन की आवश्यकता होती है। यह उन्हें अस्थिर समय में सुरक्षा देता है। यह उन्हें रणनीतिक निवेश का लाभ लेने या लागत को कम करने के अवसरों का लाभ लेने का अवसर भी प्रदान करता है। नकद कुशन स्थापित करने के लिए छोटे व्यवसायों को भी मुफ्त नकद प्रवाह की अवधारणा पर ध्यान देना होगा।
डंकन कॉनर, 2007-2009 के मंदी के दौरान कंपनियों ने अपने नकद प्रवाह का उपयोग कैसे किया, इस बारे में बात करते हुए, "यह आपके व्यवसाय में कितना प्रवाह या उससे बाहर होने का प्रबंधन करने का एक आसान मामला है और जब सफल व्यवसायों ने अपने खर्चों को प्रबंधित किया, अधिकतम मार्जिन और अपने ग्राहक आधार बनाया। "
"मंदी के दौरान सफल व्यवसायों की पहली चीजों में से एक था कि वह उधार लेना और कुछ शर्तों के साथ फिर से बातचीत करना था, जबकि यह अधिक वर्षों से हो सकता है और अंत में अधिक महंगा हो सकता है, अब कम भुगतान है। हाँ, और ऋण जोड़ना शायद अधिकांश व्यवसायों के लिए एक बुरा विचार है, लेकिन यदि मौजूदा ऋण को पुनर्वित्त करने से आप व्यवसाय में रह सकते हैं, तो ऐसा करने के लिए एक निश्चित उछाल है। "
"अन्य व्यवसायों ने आपूर्तिकर्ताओं को भुगतान करने के लिए लंबी अवधि की बातचीत की, जबकि साथ ही ग्राहकों से तेजी से भुगतान की आवश्यकता होती है।"
एक और तरीका यह है कि मंदी से बचने वाले व्यवसायों ने नकद प्रवाह प्रबंधित किया था, यह प्रबंधित करना था कि किसी भी समय कितनी सूची ले जा रही थी - सूची लागत धन और सप्ताहों के लिए आपके स्टॉकरूम फर्श पर बैठे इन्वेंट्री के पास अवसर लागत है जो आपके व्यवसाय को दिवालिया कर सकती है। "
कम से कम वांछनीय व्यय नियंत्रण मानव संसाधनों में हमेशा होता है, लेकिन आदेश कम होने के कारण, कई विनिर्माण व्यवसायों ने कर्मचारियों को बंद कर दिया, वेतन और लाभ में कटौती या कटौती, भर्ती और प्रशिक्षण में निवेश कम किया। "
कॉनर निष्कर्ष निकाला है, "चीजों के दूसरी तरफ, पैसे कमाने के अंदर, कुछ चाल भी थीं।"
"पिछले दो सालों में अधिक छोटे व्यापार ऑपरेटरों के रडार पर लेखा प्राप्य फैक्टरिंग दिखाई दी है, लेकिन मुख्य विशेषताएं यह है कि आप अपने चालान चालान राशि से तीन से दस प्रतिशत कम के बीच बेचते हैं। अब आप पूछ रहे हैं कि कोई व्यवसाय क्यों होगा ऐसा करें। जवाब यह है कि ज्यादातर व्यवसायों के लिए, 9 0 प्रतिशत चालान अब नब्बे दिनों में चालान के 100 प्रतिशत से बेहतर है। ऐसा लगता है कि ग्राहक पूरी तरह भुगतान करता है। फैक्टरिंग ने व्यवसायों को अपने सभी चालानों को भुगतान करने की अनुमति दी तीसरे पक्ष और व्यापार करने और भुगतान का पीछा करने के बजाय लीड पैदा करने पर ध्यान केंद्रित करते हैं।
तीसरी पार्टी भुगतान के लिए ग्राहक का पीछा करती है। "
"कई एकमात्र स्वामित्व और साझेदारी मालिकों द्वारा भुगतान की गई राशि में कटौती करते हैं, और कई मामलों में, मालिकों ने परिचालन जारी रखने के लिए अपने स्वयं के नकदी को व्यवसाय में इंजेक्शन दिया, जबकि अन्य ने अपने व्यापार को अधिक विविध या लाभदायक क्षेत्रों में स्थानांतरित कर दिया।"
नकद और लाभ
नकदी प्रवाह और लाभ समान नहीं हैं। वित्तीय लेखांकन नकद प्रवाह पर केंद्रित नहीं है। यह शुद्ध आय या लाभ पर केंद्रित है। लंबी अवधि में, लाभ और नकदी प्रवाह लगभग समान हैं, लेकिन महत्वपूर्ण अंतर समय है।
एक छोटे से व्यवसाय के लिए समय इतना महत्वपूर्ण हो सकता है। उदाहरण के लिए, जब आप क्रेडिट ग्राहक को बिक्री करते हैं, तो आप तुरंत अपने आय विवरण पर बिक्री को पहचानते हैं। इसे संचित लेखांकन कहा जाता है। हालांकि, आपको तुरंत पैसे नहीं मिलते हैं।
आपके नकद बजट और नकदी प्रवाह के आपके बयान पर , आप क्रेडिट लेनदेन को तब तक नहीं दिखाते जब तक आप वास्तव में भुगतान प्राप्त नहीं करते।
आप देख सकते हैं कि लाभ और नकद प्रवाह के बीच का अंतर कितना बड़ा हो सकता है। यदि आपके पास क्रेडिट बिक्री में तेजी से वृद्धि हुई है, उदाहरण के लिए, लाभ वास्तविक नकदी से कहीं अधिक हो सकता है। इस तरह की स्थिति छोटी कंपनियों को नकदी से बाहर निकलने के लिए बहुत कमजोर बनाती है।
तरलता क्या है?
आप अक्सर नकदी प्रबंधन के साथ संयोजन में इस्तेमाल तरलता शब्द सुनते हैं। तरलता एक फर्म की अल्पकालिक ऋण दायित्वों का भुगतान करने की क्षमता है। दूसरे शब्दों में, अगर फर्म की पर्याप्त तरलता है , तो वह देय खातों जैसे वर्तमान देनदारियों का भुगतान कर सकती है । आम तौर पर, देय खाते आप अपने आपूर्तिकर्ताओं को देय ऋण हैं।
ऐसी तरलियां हैं जिनका उपयोग आप अपनी तरलता को मापने के लिए कर सकते हैं। वित्तीय अनुपात विश्लेषण यह निर्धारित करने में आपकी सहायता करेगा कि आपकी फर्म कितनी तरल है या यह अल्पकालिक ऋण दायित्वों को पूरा करने में कितनी सफल होगी। वर्तमान अनुपात आपको आपकी वर्तमान देनदारियों के अनुपात को वर्तमान देनदारियों के अनुपात निर्धारित करने में मदद करेगा। मौजूदा परिसंपत्तियों में नकद, खाता प्राप्य, सूची, और कभी-कभी अन्य लाइन आइटम जैसे विपणन योग्य प्रतिभूतियां शामिल हैं। आपको हर समय अपनी बैलेंस शीट पर मौजूदा देनदारियों की तुलना में अधिक मौजूदा संपत्तियां रखने की आवश्यकता है।
त्वरित अनुपात आपको यह निर्धारित करने की अनुमति देगा कि क्या आप किसी भी सूची को बेचने के बिना अपने अल्पकालिक ऋण दायित्वों, या वर्तमान देनदारियों का भुगतान कर सकते हैं। व्यवसाय के लिए यह करना महत्वपूर्ण है क्योंकि, यदि आपको बिलों का भुगतान करने के लिए सूची बेचनी है तो इसका मतलब है कि आपको उस सूची के लिए एक खरीदार मिलना है। एक खरीदार ढूँढना हमेशा आसान या संभव नहीं है।
तरलता के कई अन्य उपाय हैं जिन्हें आप अपनी नकद स्थिति निर्धारित करने के लिए उपयोग करना चाहते हैं।
परिसमापन लेखांकन का अभ्यास करने के लिए प्रशिक्षित एक एकाउंटेंट की तुलना में तरलता पर ध्यान केंद्रित करना सीईओ के लिए अधिक स्वाभाविक रूप से आता है। जब आपका व्यवसाय अभी शुरू हो रहा है, तो आप अनिवार्य रूप से इसे चेकबुक से बाहर चलाते हैं, जो नकद लेखांकन का एक उदाहरण है। जब तक खाते में नकद है, तब तक आपका व्यवसाय विलायक है। चूंकि आपका व्यवसाय अधिक जटिल हो जाता है, आपको अधिक जटिल वित्तीय लेखांकन अपनाना होगा। हालांकि, आपको वित्तीय लेखांकन के माध्यम से शुद्ध आय ट्रैक करने के बावजूद तरलता और नकदी प्रबंधन पर ध्यान देना होगा।
नकद बजट
ज्यादातर कंपनियों को अपने नकदी का ट्रैक रखने के लिए मासिक नकद बजट तैयार करना चाहिए। वास्तव में, नकद बजट परियोजना नकद जरूरतों के लिए छह से बारह महीने पहले किया जाना चाहिए। नकद बजट आय विवरण पर मिलने वाले लाभ और वास्तव में फर्म में आने वाली नकदी और फर्म से बाहर निकलने वाले लाभ के बीच समय अंतर को कैप्चर करेगा।
नकद बजट का उद्देश्य नकद के लिए लक्ष्य निर्धारित करना नहीं है बल्कि जरूरतों की पूर्ति करना है। यदि आप नकद बजट 6 से 12 महीने पहले तैयार करते हैं और आपकी ज़रूरतें बदलती हैं, तो अपने नकद बजट को बदलें। उन्हें अद्यतित रखें क्योंकि किसी व्यवसाय में नकदी पर कम चलने की लागत अधिक है। आपको अपने निजी वित्त से पता होना चाहिए। अपने बजट को रूढ़िवादी रूप से तैयार करें।
नकद बजट "क्या-अगर" परिदृश्यों को संबोधित कर सकते हैं। आप विभिन्न संभावित भविष्य परिदृश्यों का परीक्षण करने के लिए उनका उपयोग कर सकते हैं। आप भविष्य के परिदृश्य में संभावना का प्रतिशत संलग्न कर सकते हैं और अपनी धारणाओं का परीक्षण कर सकते हैं। उदाहरण के लिए, आप अपने संग्रह की गति या अपनी सूची खरीद के समय को बदल सकते हैं और देख सकते हैं कि यह आपकी नकद स्थिति को कैसे प्रभावित करता है।
अपने कैश फ्लो को अधिकतम कैसे करें
आपका लक्ष्य, आपकी कंपनी के मालिक और प्रबंधक के रूप में, आप अपनी बैलेंस शीट से सभी नकद निचोड़ सकते हैं। न केवल आप अपनी कंपनी के जितना नकद प्राप्त कर सकते हैं उतना ही नकद प्राप्त करना चाहते हैं, लेकिन आप इसे संभावित या वास्तविक संकट के मामले में भी रखना चाहते हैं।
आपके वर्तमान संपत्ति खातों में से दो आमतौर पर आपके नकदी पर बड़ी नालियों हैं। वे सूची और खाते प्राप्य हैं। सूची वह उत्पाद है जो आप बेचते हैं और प्राप्त होने वाले खाते आपके क्रेडिट खाते या वे खाते हैं जो आपके द्वारा ग्राहकों को प्रदान किए जाने वाले क्रेडिट का प्रतिनिधित्व करते हैं। दोनों खातों में शेष राशि जितनी जल्दी हो सके नकद में परिवर्तित करने की आवश्यकता है।
आप इन्वेंट्री और अकाउंट प्राप्य के बारे में अपनी स्थिति देखने के लिए वित्तीय अनुपात विश्लेषण का उपयोग कर सकते हैं। इन्वेंटरी टर्नओवर अनुपात आपको बता सकता है कि क्या आपकी सूची अप्रचलित है या यदि आप इतनी तेजी से बिक रहे हैं तो आप स्टॉक आउट कर रहे हैं। लेखा प्राप्य अनुपात , जैसे कि दिन की बिक्री बकाया, आपको बता सकती है कि आपके क्रेडिट ग्राहक कितने तेज़ी से अपने खाते की सफाई कर रहे हैं। एक बार जब आप अपनी सूची और प्राप्तियों की स्थिति निर्धारित कर लेते हैं, तो आप समायोजित करने के लिए उचित कार्रवाई कर सकते हैं और अपनी फर्म में अधिक नकदी आ सकते हैं।
अपने क्रेडिट ग्राहकों और खातों के प्राप्तियों के संबंध में आपके व्यवसाय में अधिक नकदी पाने का एक और तरीका भुगतान एकत्र करने के लिए लॉकबॉक्स सिस्टम का उपयोग कर रहा है। यदि आपके पास लॉकबॉक्स पर वायर्ड या मेल किए गए भुगतान हैं, तो वे भुगतान आपके खाते में तेज़ी से आते हैं। आपका बैंक तब ब्याज-संबंधी खाते में धनराशि जमा कर सकता है।
आपकी बैलेंस शीट से पैसे कमाने के लिए एक और शॉर्ट-टर्म रणनीति है अपनी बैलेंस शीट पर मौजूदा देनदारियों को देखना। देय आपके खातों पर ध्यान केंद्रित करें। वे हैं जो आप अपने आपूर्तिकर्ताओं का भुगतान करते हैं। अपने खाते का भुगतान उस दिन देय करें जब वे देय हो, जल्दी नहीं। बिल के देय होने से पहले अपने आपूर्तिकर्ताओं को अपने नकद दिन देने का कोई कारण नहीं है। आपके व्यापार को उस नकदी का उपयोग करने की आवश्यकता है। अपने धन का उपयोग बढ़ाएं।
अच्छी नकद प्रबंधन की कुंजी
अच्छे नकदी प्रबंधन की निचली पंक्ति यह है कि, एक संकट में, सामान्य वित्तीय विवरण अप्रासंगिक हो जाते हैं और जो भी महत्वपूर्ण है वह नकद बिंदु से बच रहा है। एक नकदी संकट में, जैसे मंदी, एक व्यापार मालिक का ध्यान, आवश्यकता से, बहुत कम अवधि के हो जाता है। अक्सर, एक नकदी संकट उस व्यापारिक प्रबंधकों में अच्छे नकद प्रबंधन प्रथाओं को जन्म देगा जो उस दिन से आगे बढ़ते हैं।
प्रबंधकों को समझना होगा कि मासिक नकद बजट कैसे तैयार किया जाए। इसके बाद, उन्हें कैश फ्लो के वक्तव्य पर बताए गए नकद के स्रोतों और उपयोगों को समझना चाहिए, तीन आवश्यक वित्तीय विवरणों में से एक । इन वित्तीय विवरणों से आपको जो प्रतिक्रिया मिलती है वह अमूल्य है। इन्वेंट्री और खातों से प्राप्त होने योग्य, यदि प्रबंधक अपने नकद प्रवाह को अधिकतम कर सकते हैं, तो वे लगभग हमेशा ऑपरेटिंग नकद से बाहर निकलने से बच सकते हैं और खुद को नकद प्रवाह की समस्याओं के सामने उजागर कर सकते हैं।