वित्तीय अनुपात विश्लेषण मूल्यवान व्यापार अंतर्दृष्टि प्रदान करता है

आपके व्यवसाय के लिए एक शक्तिशाली वित्तीय विश्लेषण उपकरण

वित्तीय अनुपात उपयोगी उपकरण हैं जो कंपनियों और निवेशकों को किसी व्यक्तिगत कंपनी के इतिहास, उद्योग या पूरे व्यवसाय क्षेत्र में वित्तीय जानकारी के विभिन्न टुकड़ों के बीच संबंधों का विश्लेषण और तुलना करने में सहायता करते हैं। किसी कंपनी के आय विवरण , बैलेंस शीट और नकद प्रवाह विवरण से ली गई संख्याएं विश्लेषकों को विभिन्न प्रकार की व्यावसायिक खुफिया जानकारी और जानकारी के लिए कई प्रकार के वित्तीय अनुपात की गणना करने की अनुमति देती हैं।

एक बिजनेस इनसाइट टूल

वित्तीय अनुपात विश्लेषण फर्म के प्रबंधन के साथ-साथ बाहरी निवेशकों को कंपनी के प्रदर्शन पर सार्थक जानकारी प्रदान कर सकता है। अनुपात की गणना अपेक्षाकृत आसान है; किसी कंपनी की वित्तीय स्थिति के बारे में जो कुछ भी कहते हैं उसे समझना और समझना थोड़ा और काम करता है। अनुपात वित्तीय विवरण विश्लेषण के सभी उपयोगी क्षेत्रों - अन्य श्रेणियों के बीच तरलता , लाभप्रदता , ऋण और परिसंपत्ति प्रबंधन के विश्लेषण के तुलनात्मक साधन के रूप में कार्य करता है।

कंपनियां आम तौर पर अनुपात अनुपात के आधार को स्थापित करने के लिए अपने ऐतिहासिक वित्तीय विवरणों से उद्योग अनुपात और डेटा से शुरू होती हैं। विश्लेषकों को एक ही फर्म के लिए उसी उद्योग में और पिछले तिमाहियों या फर्म के लिए ऐतिहासिक डेटा के वर्षों के अनुपात में अनुपात की तुलना की जाती है।

सटीक वित्तीय अनुपात विश्लेषण और तुलना करने से कंपनियां अपनी वित्तीय स्थिति में अंतर्दृष्टि प्राप्त करने में सहायता करती हैं ताकि वे अपने वित्तीय प्रदर्शन को बढ़ाने के लिए आवश्यक वित्तीय समायोजन कर सकें।

कौन सा अनुपात आमतौर पर उपयोग किया जाता है?

जब अनुपात के साथ काम करने के लिए चुनते हैं, कंपनियां अक्सर कई मानक अनुपात का उपयोग करती हैं। इनमें ऋण-से-संपत्ति अनुपात (कुल देनदारियां / कुल संपत्ति), कार्यशील पूंजी अनुपात (वर्तमान संपत्ति / वर्तमान देनदारियां), त्वरित अनुपात या एसिड परीक्षण ((वर्तमान संपत्ति - सूची) / देनदारियां), सूची कारोबार (लागत की लागत शामिल है) माल / औसत सूची) और सार्वजनिक कंपनियों के लिए, मूल्य-से-आय अनुपात (शेयर मूल्य / प्रति शेयर कमाई), दूसरों के बीच।

एक अनुपात की गणना अपने आप पर अधिक जानकारी प्रदान नहीं करती है। उदाहरण के लिए, यदि एक समय अवधि के लिए एक फर्म का ऋण-से-संपत्ति अनुपात (मान लीजिए एक वर्ष) 50 प्रतिशत है, जो एक उपयोगी कहानी नहीं बताता है जब तक प्रबंधन पिछले अवधि तक तुलना नहीं करता है, खासकर अगर ऋण-से-संपत्ति अनुपात ऐतिहासिक रूप से केवल 25 प्रतिशत था। इस परिदृश्य में, ऋण-से-संपत्ति अनुपात से पता चलता है कि फर्म की संपत्ति का 50 प्रतिशत ऋण द्वारा वित्त पोषित किया जाता है। एक विश्लेषक को यह नहीं पता होगा कि वह अच्छा या बुरा है जब तक वह पिछले कंपनी के इतिहास या फर्म के प्रतिस्पर्धियों से समान अनुपात में इसकी तुलना नहीं करता है।

आंतरिक कंपनी प्रवृत्ति विश्लेषण

स्थापित कंपनियों के अनुपात में काम करने के लिए स्थापित कंपनियों के पास आम तौर पर कई वर्षों की बैलेंस शीट और आय विवरण डेटा होता है। तिमाही या वार्षिक, कई अवधि के लिए वित्तीय अनुपात की गणना, कंपनी के परिचालन प्रदर्शन में उपयोगी रुझानों को ट्रैक करने में मदद करता है।

बाहरी उद्योग विश्लेषण

आंतरिक प्रवृत्ति विश्लेषण के रूप में महत्वपूर्ण है उद्योग विश्लेषण है। व्यक्तिगत कंपनी की तुलना में समय के साथ एक फर्म के उद्योग के औसत प्रदर्शन को समझना उपयोगी होता है। उदाहरण के लिए, यदि किसी उद्योग के औसत अनुपात किसी फर्म के परिणामों से काफी भिन्न होते हैं, खासकर यदि वे बेहतर होते हैं, तो कंपनी प्रबंधन को वित्तीय परिणामों में सुधार करने के लिए क्यों और शायद कार्रवाई करने से लाभ होगा।

प्रतिस्पर्धी के खिलाफ मापना

कंपनियां प्रतिस्पर्धी फर्मों को अक्सर अपनी फर्म के अनुपात की तुलना करती हैं। एक ही उद्योग में ज्ञात प्रतिस्पर्धियों और इसी तरह की फर्मों से उपलब्ध अनुपात डेटा एकत्र करने के बाद, अपने प्रतिस्पर्धियों के संबंध में एक फर्म के प्रदर्शन का विश्लेषण करने से कंपनी के पास किसी प्रतिस्पर्धी फायदे, ताकत या कमजोरियों पर प्रकाश डाला जा सकता है और इसकी रणनीतिक योजना में वृद्धि हो सकती है।