कनाडा में घर आधारित व्यवसाय चलाने से आयकरों की बात आने पर किसी भी अन्य व्यवसाय को चलाने की तरह ही है। मान लीजिए कि आपके पास इसे लिखने के लिए आय है और आप नियमों का पालन करते हैं, तो आप कई व्यवसायिक व्यय घटा सकते हैं, जिससे आपको आयकर की राशि कम होनी चाहिए।
लेकिन घर आधारित व्यवसाय चलाने के फायदों में से एक यह है कि अतिरिक्त आयकर कटौती है जिसका आप दावा कर सकते हैं। निम्नानुसार एक विस्तृत सूची नहीं है, बल्कि कनाडा के घर आधारित व्यापार कर कटौती के सबसे आम हैं। इनमें से कितने आप पर लागू होते हैं?
01 - ऑटोमोबाइल व्यय
- ईंधन और तेल
- लाइसेंसिंग और पंजीकरण
- बीमा - ध्यान दें कि व्यावसायिक उद्देश्यों के लिए पूरक बीमा (जो आपके पास होना चाहिए) पूरी तरह से कटौती योग्य है। यदि आपका वाहन व्यावसायिक उपयोग के लिए बीमित नहीं है और व्यवसाय पर रहते समय आपको दुर्घटना हो रही है तो आपकी बीमा कंपनी आपके दावे से इंकार कर सकती है।
- रखरखाव और मरम्मत
- "आय अर्जित करने के लिए आप मोटर वाहन , ऑटोमोबाइल या यात्री वाहन खरीदने के लिए उधार लेने वाले पैसे पर ब्याज" (कनाडा राजस्व एजेंसी)। ध्यान दें कि आपके द्वारा उधार लेने वाले पैसे पर कटौती की जाने वाली ब्याज की सीमा है यात्री वाहन।
- लीजिंग लागत
- दुर्घटना की मरम्मत - यदि आपके पास व्यावसायिक उद्देश्यों के लिए ड्राइविंग करते समय कार दुर्घटना है तो आप मरम्मत की पूरी लागत घटा सकते हैं
टी 2125 बिजनेस या प्रोफेशनल एक्टिविटीज के मोटर वाहन अनुभाग पर वाहन खर्चों को आइटम किया गया है।
टैक्स टिप्स : जब आप अपने वाहन के व्यक्तिगत हिस्से के खर्च का केवल एक हिस्सा घटा सकते हैं, तो जब आप व्यवसाय और व्यक्तिगत उपयोग दोनों के लिए उपयोग करते हैं, तो कनाडा राजस्व एजेंसी (सीआरए) की आवश्यकता होती है कि आप अपने द्वारा संचालित कुल किलोमीटर का रिकॉर्ड रखें और किलोमीटर जो आप "अपने दावे का समर्थन" करने के लिए आय अर्जित करने के लिए ड्राइव करते हैं। आपके ऑटोमोबाइल व्यय के दावों को टैक्स वर्ष में संचालित कुल किलोमीटर के व्यावसायिक हिस्से के लिए प्रमोटेड किया जाता है।
उदाहरण में वे व्यवसाय और व्यावसायिक आय में देते हैं, वे वास्तव में इन आंकड़ों का उपयोग यह पता लगाने के लिए करते हैं कि कटौती योग्य व्यावसायिक खर्च कितने हैं। ("पॉल का" व्यवसाय किलोमीटर अपने कुल किलोमीटर से विभाजित होता है और अपने दावे के आधार के लिए अपने कुल वाहन खर्चों से गुणा किया जाता है।) वाहन लॉग बुक ऑफिस सप्लाई स्टोर्स से उपलब्ध हैं।
जानें कि आप आयकर उद्देश्यों के लिए सरलीकृत लॉगबुक कैसे रख सकते हैं।
वाहन खर्चों का दावा करने के बारे में अधिक जानकारी के लिए कनाडा में आयकर पर क्या मोटर वाहन खर्च का दावा किया जा सकता है?
02 - बीमा
गृह-आधारित व्यवसाय बीमा अनिवार्य रूप से प्रकृति में वाणिज्यिक है और पूरी तरह से किसी व्यक्ति के गृह बीमा से अलग है। (वास्तव में, यदि आप अपने घर से व्यवसाय चला रहे हैं और घर-आधारित व्यवसाय बीमा नहीं है, तो कुछ ऐसा होने पर आप कवर नहीं होने का जोखिम चला रहे हैं, क्योंकि आपका बीमाकर्ता घर व्यवसाय चला रहा है आपके घर बीमा पॉलिसी को अमान्य कर सकते हैं इसके बारे में पता नहीं है)।
इसलिए आप निश्चित रूप से अपनी सुरक्षा के लिए घर-आधारित व्यवसाय बीमा प्राप्त करना चाहते हैं - और उसके बाद इसे व्यवसाय कटौती के रूप में उपयोग करें।
कर युक्ति: आप अपने गृह बीमा की लागत का एक हिस्सा भी लिख सकते हैं यदि आपका घर-आधारित व्यवसाय व्यवसाय-उपयोग-घर के खर्चों का दावा करने के लिए शर्तों को पूरा करता है (देखें 4. नीचे दिए गए अन्य व्यवसाय-उपयोग-गृह व्यय )। यदि लागू हो, तो यह व्यय उन खर्चों का हिस्सा होगा जो आप टी 1 फॉर्म के लाइन 9945 पर दावा करते हैं)।
03 - कार्यालय व्यय
क्योंकि समय के साथ अवमूल्यन संपत्तियां पहनती हैं, आप केवल हर साल कर कटौती के रूप में अपनी मूल लागत के एक हिस्से का दावा कर सकते हैं। कर कटौती के रूप में आप कितना दावा कर सकते हैं कि संपत्ति या संपत्ति क्या है; आयकर विनियमों ने पूंजी लागत भत्ता की विभिन्न प्रतिशत दरों के साथ अलग-अलग वर्गों में अवमूल्यन संपत्तियों को विभाजित किया है। कनाडा राजस्व एजेंसी की साइट पर इस पूंजी लागत भत्ता केंद्र में अवमूल्यन संपत्ति के सामान्य वर्गों के लिए एक गाइड शामिल है।
कर युक्ति: आपको उस वर्ष में पूंजीगत लागत भत्ता का दावा नहीं करना पड़ता है, जो आपके पूंजी लागत भत्ता के दावे को आगे बढ़ाता है और आगे बढ़ता है, जब आप उच्च आय को ऑफ़सेट करने के लिए इसका उपयोग कर सकते हैं। इस पर अधिक आयकर को कम करने के लिए 8 लघु व्यवसाय कर रणनीतियां देखें।
04 - बंधक ब्याज और संपत्ति कर
आम तौर पर, आप अपने घर में एक कार्यस्थल के व्यापार के उपयोग के लिए व्यय घटा सकते हैं जब तक:
- कार्यस्थल व्यवसाय का आपका मुख्य स्थान है; या
- आप केवल अपनी व्यावसायिक आय अर्जित करने के लिए स्थान का उपयोग करते हैं, और आप इसे अपने ग्राहकों , ग्राहकों या मरीजों (कनाडा राजस्व एजेंसी) से मिलने के लिए नियमित और चालू आधार पर उपयोग करते हैं ।
यदि आप अपने घर के मालिक हैं और घर-आधारित व्यवसाय चला रहे हैं, तो आप अपने संपत्ति करों को खर्च के रूप में भी दावा कर सकते हैं।
यदि आप किराए पर ले रहे हैं, तो आप अपने किराए की लागत घटा सकते हैं।
हालांकि उसपर पकड़ है; आप केवल इन खर्चों का एक हिस्सा घटा सकते हैं, इस पर निर्भर करते हैं कि आपकी कितनी जीवित जगह और समय वास्तव में व्यावसायिक उपयोग के लिए समर्पित है। गृह-आधारित व्यापार कर कटौती की गणना करना बताता है कि इस चरण को चरणबद्ध तरीके से कैसे करें।
टैक्स टिप: कनाडा राजस्व एजेंसी से: "आप व्यापार-उपयोग-घर के खर्चों के लिए अपने स्वीकार्य दावे की गणना करने के लिए फॉर्म टी 2125 पर" व्यापार-उपयोग-घर-घर व्यय की गणना "चार्ट का उपयोग कर सकते हैं। लाइन 9945 पर आपके द्वारा दावा किए जाने वाले खर्चों पर कहीं और दावा नहीं किया जाना चाहिए।
05 - अन्य व्यवसाय-उपयोग-घर-व्यय
इनमें से कुछ सबसे आम हैं:
- गर्मी
- दीपक
- पानी
- रखरखाव और मरम्मत
- सफाई की सामग्री
- टेलीफोन
- इंटरनेट कनेक्शन
याद रखें, "आप अपने घर-आधारित व्यवसाय के लिए व्यवसाय आय अर्जित करने के लिए किसी भी उचित वर्तमान व्यय को घटा सकते हैं" (कनाडा राजस्व एजेंसी)। लेकिन, जैसा कि आप बिंदु 4 में पढ़ते हैं, आप केवल व्यापारिक उपयोग से संबंधित इन खर्चों का हिस्सा घटा सकते हैं और आप यहां जो दावा करते हैं, वह कहीं और दावा नहीं किया जा सकता है। कोई डबल डुबकी नहीं!
कर युक्ति: कनाडा राजस्व एजेंसी से: "खरीद और व्यावसायिक खर्चों को ... बिक्री चालान , खरीद और बिक्री के अनुबंध, एक रसीद, या व्यय का समर्थन करने वाले कुछ अन्य वाउचर के साथ प्रमाणित किया जाना चाहिए।"
06 - घर व्यय में अप्रयुक्त कार्य स्थान के आगे बढ़ें
अप्रयुक्त पूंजी लागत भत्ता दावा की तरह , इसकी सुंदरता यह है कि आपको कर वर्ष में इन खर्चों का दावा करने की आवश्यकता नहीं है। यदि आपका घर का व्यवसाय व्यवसाय के उपयोग के घर के खर्चों का दावा करने के लिए शर्तों को पूरा करना जारी रखता है, तो "अनिश्चितकालीन आगे की ओर मुहैया कराया जाता है" (सीआरए) का अर्थ है कि आप इन अनधिकृत व्यय का उपयोग कर सकते हैं जब बाद के वर्ष में उच्च आय का ऑफसेट करना सुविधाजनक हो ।
करों से संबंधित सभी चीजों की तरह, सावधानीपूर्वक रिकॉर्ड जरूरी हैं; आपके सभी कटौती को रसीदों के साथ दस्तावेज करने की आवश्यकता है। लेकिन अगर आपके पास घर-आधारित व्यवसाय है, तो ये कर कटौती हैं जिन्हें आप याद नहीं करना चाहते हैं।
कनाडा में छोटे व्यवसायों के लिए कई अन्य आयकर कटौती उपलब्ध हैं जिन्हें आप इन लेखों में पढ़ सकते हैं:
- कनाडाई छोटे व्यवसायों के लिए सबसे अधिक देखी गई कर कटौती
- कनाडाई व्यवसायों के लिए व्यापार व्यय सूचकांक
- छोटे व्यवसायों के लिए कनाडाई आयकर पूछे जाने वाले प्रश्न
- व्यवसाय के रूप में टी 1 कनाडाई आयकर फॉर्म को कैसे पूरा करें
- पूंजी लागत भत्ता की गणना कैसे करें
- कनाडाई आयकर और आपका लघु व्यवसाय
- कनाडाई निगमों के लिए आयकर की मार्गदर्शिका
- कनाडाई छोटे व्यवसायों के लिए निवेश कर क्रेडिट
सभी संभावित कर कटौती स्वयं को जांचने और / या आपके एकाउंटेंट के साथ चर्चा करने के लायक हैं - जो कर कटौती भी है!
यह भी देखें:
लघु व्यवसाय के लिए सर्वश्रेष्ठ लेखा सॉफ्टवेयर
घर-आधारित व्यवसाय कैसे शुरू करें जो सफल होगा
अपने व्यापार को हरित करने के 10 तरीके
व्यापार लागत में कटौती के 10 तरीके