छोटे व्यवसाय के लिए कर रणनीतियां जो आपके आयकर को कम कर देगी
ध्यान दें कि इनमें से कुछ रणनीतियों केवल उन लोगों पर लागू होती हैं जो एकमात्र स्वामित्व या भागीदारी चला रहे हैं, जो टी 1 व्यक्तिगत आयकर रिटर्न का उपयोग करके आयकर दर्ज करते हैं ।
( आपका पहला व्यवसाय आयकर रिटर्न आपको इस रिटर्न को पूरा करने की प्रक्रिया के माध्यम से नेतृत्व करेगा।)
8 लघु व्यवसाय कर रणनीतियां
1) हमेशा व्यापार से संबंधित गतिविधियों के लिए रसीदें एकत्रित करें।
एक व्यवसाय चलाने में समय लगता है और कुछ व्यवसायिक लोगों को "छोटी" चीजों के लिए प्राप्तियां प्राप्त करने या रखने के लिए परेशान नहीं किया जा सकता है। हालांकि, ग्राहक से मिलने के रास्ते पर पार्किंग शुल्क, आपके द्वारा भेजे गए "कुछ" पत्र, कार्यालय के लिए उठाए गए कॉफी का बैग - ये सभी छोटी चीजें वास्तव में एक वर्ष के दौरान जोड़ सकती हैं।
अपनी आयकर कटौती को अपनी सभी खरीदों के लिए रसीदों को एकत्रित करके अधिकतम करें जो व्यवसाय से संबंधित और रिकॉर्डिंग हो और उन्हें उचित रूप से दर्ज कर सकें।
याद रखें कि कनाडा राजस्व एजेंसी (सीआरए) आम तौर पर व्यय के सबूत के रूप में क्रेडिट कार्ड विवरणों को स्वीकार नहीं करती है - आपको सीआरए द्वारा अनुरोध किए जाने पर आपकी मूल रसीदें अवश्य रखनी चाहिए। ( आपको उन्हें कब तक रखना है ?)
2) अपने आरआरएसपी और टीएफएसए योगदान प्रबंधित करें।
पंजीकृत सेवानिवृत्ति बचत योजना (आरआरएसपी) और कर मुक्त बचत खाते (टीएफएसए) छोटे व्यापार मालिकों के लिए विशेष रूप से एकमात्र मालिक या भागीदारों के लिए उत्कृष्ट आयकर कटौती हैं।
चाहे आपको हर साल अधिकतम आरआरएसपी योगदान देना चाहिए, इस पर निर्भर करता है कि आपकी आय साल-दर-साल कितनी उतार-चढ़ाव करती है।
आरआरएसपी योगदान से कर बचत आपकी सीमांत कर दर पर आधारित होती है और चूंकि कुछ या आपके सभी स्वीकार्य आरआरएसपी योगदान को अगले वर्षों में आगे बढ़ाया जा सकता है, इसलिए आप आरआरएसपी योगदानों को बचाने के लिए बेहतर हैं, जिन वर्षों में आप उच्च आय की उम्मीद करते हैं।
ध्यान दें कि यदि आपका छोटा व्यवसाय निगम के रूप में संरचित है तो स्थिति अधिक जटिल है। आरआरएसपी योगदान स्तर वेतन से अर्जित आय पर आधारित होते हैं, इसलिए यदि आप लाभांश के रूप में अपनी कुछ या सभी आय प्राप्त करना चुनते हैं तो यह आपके आरआरएसपी योगदान को कम या खत्म कर देगा। व्यवसाय वेतन या लाभांश देखें - आपको खुद को कैसे भुगतान करना चाहिए?
जैसा कि नाम का तात्पर्य है, टीएफएसए आपको करों से बचत और निवेश आय को आश्रय देने की अनुमति देता है। स्टॉक, बॉन्ड, या अन्य ब्याज वाले उपकरणों से आय और पूंजीगत प्रशंसा एक टीएफएसए के अंदर कर मुक्त है। यदि आपने अपने आरआरएसपी योगदान को अधिकतम कर दिया है और नकद या निवेश करने के लिए टैक्स-फ्री जगह की आवश्यकता है तो टीएफएसए एक अच्छी पसंद है।
3) अपने गैर-पूंजीगत घाटे को अधिकतम करें।
इसी तरह, यदि किसी भी वर्ष में आपके व्यवसाय में गैर-पूंजीगत हानि होती है (परिभाषित किया जाता है कि जब आपके खर्च व्यवसाय के लिए आपकी आय से अधिक होते हैं), तो इस बात पर विचार करें कि जब आप इसका उपयोग करने से पहले अपने आयकर बिल को कम करने के लिए इस नुकसान का सबसे अच्छा उपयोग कर सकते हैं।
किसी भी कर वर्ष में अन्य व्यक्तिगत आय को ऑफसेट करने के लिए गैर पूंजीगत हानियों का उपयोग किया जा सकता है, इसे तीन साल तक ले जाया जा सकता है, या सात साल तक आगे बढ़ाया जा सकता है। आपके द्वारा पहले से भुगतान किए गए आयकर को पुनर्प्राप्त करने के लिए या गैर-पूंजीगत हानि को वापस लेने के लिए यह अधिक समझदारी हो सकती है, या कर वर्ष में इसका उपयोग करने के लिए भविष्य में एक बड़े कर बिल को ऑफ़सेट करने के लिए आगे ले जाने के लिए इसे आगे बढ़ाया जा सकता है। पूंजीगत हानि हुई। कनाडाई करों पर व्यापार हानि पर दावा व्यय देखें।
4) अपने धर्मार्थ आयकर क्रेडिट को अधिकतम करें।
पंजीकृत कनाडाई दान या अन्य योग्य काम करने के लिए चैरिटेबल दान आपको टैक्स क्रेडिट कमाते हैं । लेकिन क्या आप जानते हैं कि कुल 200 डॉलर से ज्यादा धर्मार्थ दान आपको कर क्रेडिट प्रदान करते हैं क्योंकि उनका मूल्यांकन उच्च दर पर किया जाता है?
अपने धर्मार्थ आयकर क्रेडिट को अधिकतम करने के लिए, इस वर्ष अपनी पसंद के पंजीकृत दानों को और अधिक देने पर विचार करें।
यदि आप आय में $ 30,000 कमाते हैं और अपनी आय का केवल 5% देने का फैसला करते हैं, तो भाग्यशाली दानों को $ 1500 मिलेंगे। (ध्यान रखें कि गैर पंजीकृत कनाडाई दान, अमेरिकी दान, और राजनीतिक दलों को धर्मार्थ आयकर कटौती के रूप में नहीं माना जाता है।)
5) अपने पूंजी लागत भत्ता (सीसीए) आयकर दावे को अधिकतम करें।
अधिकांश कनाडाई छोटे व्यवसाय मालिकों को पता है कि किसी विशेष वर्ष में अपने व्यापार में उपयोग करने के लिए जो भी अवमूल्यन संपत्ति का उपयोग किया गया है, उसकी लागत में कटौती करने के बजाय, उन्हें पूंजी के माध्यम से वर्षों की अवधि में अवमूल्यन संपत्ति की लागत में कटौती करने की आवश्यकता है लागत भत्ता दावा।
लेकिन कई छोटे व्यापार मालिकों को पता नहीं है कि उन्हें सालाना पूंजी लागत भत्ता का दावा नहीं करना पड़ता है - एक छोटी व्यवसाय कर रणनीति जिसका उपयोग आप अपने आयकर को कम करने के लिए कर सकते हैं। सीसीए अनिवार्य कर कटौती नहीं है, इसलिए आप अपनी इच्छानुसार किसी विशेष कर वर्ष में अपने सीसीए दावे का उतना ही कम उपयोग कर सकते हैं; भविष्य में एक बड़ा आयकर बिल ऑफसेट करने में सहायता के लिए आप किसी भी अप्रयुक्त हिस्से को आगे बढ़ा सकते हैं। आपके लिए एक साल में अपनी पूर्ण पूंजी लागत भत्ता दावा कटौती करने के लिए यह समझ में नहीं आता है कि आपके पास कम या कोई कर योग्य आय नहीं है।
आपके पूंजीगत लागत भत्ता दावे को अधिकतम करने का एक और पहलू सही समय पर आपकी संपत्तियों को खरीदने (और बेचने) है। आप अपने वित्तीय वर्ष के अंत से पहले नई संपत्तियां खरीदना चाहते हैं और चालू वित्त वर्ष के बाद पुरानी संपत्तियां बेचना चाहते हैं।
50% नियम के बारे में भी जागरूक रहें; उस वर्ष में जब आप एक संपत्ति प्राप्त करते हैं, तो आप आम तौर पर पूंजी लागत भत्ता का 50% दावा कर सकते हैं जिसे आप आम तौर पर दावा करने में सक्षम होंगे (और कुछ मामलों में, "उपयोग के लिए उपलब्ध" नियम का अर्थ है कि आप पूंजी का दावा नहीं कर सकते एक संपत्ति हासिल करने के बाद दूसरे कर वर्ष तक लागत भत्ता)।
पूंजी लागत भत्ता की गणना और दावा करने के बारे में सभी जानें।
आप बिजनेस यूज के लिए खरीदे गए वाहन पर सीसीए का दावा कैसे करना सीख सकते हैं ।
6) अपनी आय विभाजित करें।
यह लघु व्यवसाय कर रणनीति आपको सीमांत कर दर असमानताओं का पूर्ण लाभ लेने देती है। आपकी आय जितनी अधिक होगी, कनाडा में आपकी सीमांत कर दर उतनी ही अधिक होगी। कम आय वाले परिवार के सदस्य को आपकी आय का एक हिस्सा स्थानांतरित करके, जैसे कि पति या बच्चे, आप अपनी आय पर मामूली कर दर को कम कर सकते हैं।
यह माध्यमिक विद्यालय की उम्र के बच्चों के साथ छोटे व्यापार मालिकों के लिए विशेष रूप से शक्तिशाली कर रणनीति है। मान लीजिए कि आपने अपनी 19 वर्षीय बेटी को अपने व्यवसाय में नियोजित किया है, उसे $ 10,000 का वेतन चुकाया है। मूल व्यक्तिगत आय कर छूट के कारण, वह बहुत कम आयकर का भुगतान करेगी, और उसकी शिक्षा के लिए भुगतान करने में मदद करने के लिए एक अच्छा घोंसला-अंडे होगा।
(यदि आपने उसे व्यक्तिगत आयकर छूट के बराबर आय का भुगतान किया है, तो वह कोई कर चुकानी नहीं देगी!) और इस बीच, आपने वर्ष के लिए अपनी आय से 10,000 डॉलर "लूप" कर दिया है, जिससे आप व्यक्तिगत रूप से आयकर की मात्रा कम कर सकते हैं। अधिक जानने के लिए कनाडाई व्यवसायों के लिए आय विभाजन पढ़ें।
यदि आप अपने व्यवसाय में पारिवारिक सदस्य को नियोजित करना चाहते हैं, तो अपने दावों को उचित रखें और सभी कागजी कार्य को पूरा करें जैसे कि आप किसी भी कर्मचारी या ठेकेदार को भर्ती करते समय (उन्हें काम के लिए उचित रूप से चालान करते हैं)। फ़ोन या फाइलिंग का जवाब देने के कुछ घंटों के काम के लिए हजारों डॉलर के लिए अपनी पत्नी / पति को भर्ती करना कनाडा राजस्व एजेंसी का ध्यान आकर्षित करने और अपने दावों को खारिज करने का एक निश्चित तरीका है।
7) घर-आधारित व्यवसायों के लिए उपलब्ध आयकर कटौती का पूर्ण लाभ लें।
क्या आप अपना व्यवसाय अपने घर से बाहर करते हैं? यदि नहीं, तो आपको क्या रोक रहा है? हालांकि हर व्यवसाय घर-आधारित व्यवसाय के लिए उपयुक्त नहीं है, घर-आधारित व्यवसायों के पास आयकर की बात आने पर फायदे हैं।
बिजनेस यूज-ऑफ-होम कटौती के अलावा , घर-आधारित व्यवसाय मालिक गर्मी, बिजली, गृह रखरखाव, सफाई सामग्री और गृह बीमा जैसे कई घर से संबंधित खर्चों का एक हिस्सा घटा सकते हैं।
यदि आप अपने घर के मालिक हैं, तो आप अपने संपत्ति कर और बंधक ब्याज के हिस्से भी घटा सकते हैं। 6 गृह आधारित व्यापार कर कटौती जिन्हें आप मिस नहीं करना चाहते हैं, आपको इन संभावित आयकर कटौती के बारे में अधिक जानकारी देंगे।
8) अपने व्यापार को शामिल करें?
एक कारण कई मालिकों और भागीदारों को अपने कारोबार को शामिल करना निगमन के कर लाभों के कारण है। इन कर लाभों का सबसे अच्छा ज्ञात लघु व्यवसाय कर कटौती है , जिससे कनाडाई निगमों को अर्हता प्राप्त करने की आय विशेष "कम" दर पर कर लगाई जाती है। कनाडाई नियंत्रित निजी निगमों के लिए छोटे व्यवसाय की कटौती का दावा करने के लिए, कॉर्पोरेट शुद्ध कर दर 10.5% है। अन्य प्रकार के निगमों के लिए, कॉर्पोरेट शुद्ध कर दर 15% है।
हालांकि, कर व्यवसाय के रूप में अपना व्यवसाय शामिल करना केवल तभी प्रभावी होगा जब आपका व्यवसाय सार्थक होने के लिए पर्याप्त रूप से बढ़ गया हो। आपको न केवल निगमन की लागत को समाप्त करने के लिए पहले से ही एक महत्वपूर्ण आय होनी चाहिए, बल्कि कॉर्पोरेट कर स्थगित लाभ से लाभ उठाने के लिए निगम में अपनी व्यावसायिक कमाई को छोड़ने के लिए तैयार रहना होगा।
उदाहरण के लिए, यदि आप किसी दिए गए वर्ष में एक निगमित व्यवसाय संचालित करते हैं और निगम के मुनाफे $ 60,000 हैं, लेकिन आप निगम से 60,000 डॉलर का वेतन लेते हैं, तो आपके $ 60,000 को टैक्स किया जाता है जैसे आपकी व्यक्तिगत (टी 1) आय अब होगी, जिससे निगमन हो जाएगा इस कारण व्यर्थ। क्या आपको अपना लघु व्यवसाय शामिल करना चाहिए? निगमन के सामान्य फायदे और नुकसान बताते हैं।
आज अपने आयकर को कम करना शुरू करें
हालांकि ये सभी रणनीतियों हर छोटे व्यवसाय के लिए काम नहीं करेंगे, उम्मीद है कि इस सूची ने आपको टैक्स प्लानिंग के बारे में सोच लिया है। आपके द्वारा भुगतान किए जाने वाले आयकर की राशि पत्थर में पूर्ण रूप से लिखी नहीं है। कानूनी, कभी-कभी सरल चीजें हैं जो आप अपने आयकर बिल को कम करने के लिए कर सकते हैं - छोटी व्यावसायिक कर रणनीतियों जिन्हें आप आज आवेदन करना शुरू कर सकते हैं।