अनुमानित प्रीमियम
आपके श्रमिकों के मुआवजे प्रीमियम की गणना आपके पेरोल की दर के गुणा को गुणा करके और परिणाम 100 से विभाजित करके की जाती है। उदाहरण के लिए, मान लीजिए कि आपका पेरोल $ 500,000 है और दर $ .10 है। आपका प्रीमियम 500,000 एक्स .1 / 100 या $ 500 है।
आपके पॉलिसी अवधि की शुरुआत में आपके द्वारा भुगतान किया जाने वाला प्रीमियम एक अस्थायी राशि है। यह आने वाले वर्ष के लिए आपके अनुमानित पेरोल के आधार पर एक अनुमान है। आपकी पॉलिसी समाप्त होने के बाद, आपका बीमाकर्ता उस वर्ष के लिए आपके वास्तविक पेरोल निर्धारित करने के लिए एक लेखापरीक्षा आयोजित करता है। आपका बीमाकर्ता तब आपके प्रीमियम को समायोजित करता है। यदि आपका वास्तविक पेरोल आपके अनुमानित पेरोल से अधिक है, तो आपको अतिरिक्त प्रीमियम बिल भेजा जा सकता है। यदि आपका वास्तविक पेरोल आपके अनुमानित पेरोल से कम है, तो आपको रिटर्न प्रीमियम प्राप्त हो सकता है।
लेखापरीक्षा का उद्देश्य
लेखापरीक्षा यह सुनिश्चित करने के लिए की जाती है कि प्रीमियम नियोक्ता श्रमिक मुआवजे बीमा के लिए भुगतान करते हैं, उनके जोखिमों को सटीक रूप से प्रतिबिंबित करते हैं। बीमाकर्ता यह सुनिश्चित करने के लिए जांच करते हैं कि नियोक्ता उचित रूप से वर्गीकृत हैं और रेटिंग उद्देश्यों के लिए उपयोग किए गए पेरोल सटीक हैं। यदि किसी नियोक्ता की नीति में गलत वर्गीकरण या पेरोल होते हैं, तो नियोक्ता श्रमिक मुआवजे बीमा के लिए अन्य नियोक्ताओं के सापेक्ष बहुत अधिक या बहुत कम भुगतान कर सकता है।
कई राज्य बीमाकर्ताओं को सभी श्रमिक मुआवजे की नीतियों का ऑडिट करने के लिए बाध्य करते हैं जिनके अनुमानित वार्षिक प्रीमियम एक निश्चित दहलीज से अधिक है, जैसे $ 10,000। राज्य बीमा विभाग यह सुनिश्चित करने के लिए आवधिक जांच करते हैं कि बीमाकर्ता आवश्यक लेखा परीक्षा कर रहे हों।
अनुबंधातम्क दायित्व
मानक एनसीसीआई फॉर्म समेत अधिकांश श्रमिक मुआवजे की नीतियों में एक खंड होता है जो लेखापरीक्षा को संबोधित करता है।
एनसीसीआई फॉर्म में, यह खंड भाग पांच, प्रीमियम के तहत स्थित है। यह बताता है कि नियोक्ता को पॉलिसी की अवधि समाप्त होने के तीन साल के भीतर किसी भी समय पॉलिसी का ऑडिट करने की अनुमति देनी चाहिए। बीमाकर्ता को पॉलिसी से संबंधित किसी भी रिकॉर्ड की जांच करने का अधिकार है। इनमें लेखांकन खाताधारक, कर रिटर्न, और पेरोल रिकॉर्ड शामिल हो सकते हैं।
श्रमिक मुआवजे की नीतियों में निरीक्षण के संबंध में एक प्रावधान भी शामिल है। एनसीसीआई फॉर्म में यह प्रावधान भाग छह, शर्तों के तहत स्थित है। यह बीमाकर्ता को किसी भी समय नियोक्ता के कार्यस्थलों का निरीक्षण करने का अधिकार देता है। इस तरह के निरीक्षण का उद्देश्य अपने व्यापार की बीमा योग्यता का आकलन करना और पेरोल जानकारी एकत्र करना है। श्रमिकों के मुआवजे के निरीक्षण सुरक्षा निरीक्षण के लिए नहीं हैं।
एक बीमा पॉलिसी एक कानूनी अनुबंध है । जब आप श्रमिक मुआवजे कवरेज खरीदते हैं, तो आप पॉलिसी में लेखापरीक्षा और निरीक्षण प्रावधानों का पालन करने के लिए अनुबंधित रूप से बाध्य होते हैं। यदि आपका बीमाकर्ता आपकी सुविधा पर जाने या अद्यतन पेरोल जानकारी का अनुरोध करने के लिए कहता है, तो आपको इसकी मांगों को जमा करना होगा। ऐसा करने में विफलता अनुबंध का उल्लंघन हो सकती है। आपका बीमाकर्ता आपकी पॉलिसी रद्द करके या इसे नवीनीकृत करने से इनकार करने से इनकार कर सकता है।
यह आपके अनुभव संशोधक को प्रतिकूल रूप से प्रभावित कर सकता है।
लेखा परीक्षा के प्रकार
कई प्रकार के श्रमिक मुआवजे के लेखापरीक्षा हैं। उपलब्ध लेखापरीक्षा के प्रकार राज्य से राज्य और बीमाकर्ता से बीमाकर्ता तक भिन्न हो सकते हैं।
- मेल ऑडिट ऑडिट का सबसे सरल प्रकार। छोटे लेखकों के लिए मेल ऑडिट की अनुमति दी जा सकती है जो अधिक प्रीमियम नहीं उत्पन्न करते हैं। हालांकि, उनके ऑडिट के बावजूद मेल ऑडिट कुछ व्यवसायों (जैसे छत) में नियोक्ताओं के लिए अनुपलब्ध हो सकते हैं।
- प्रारंभिक लेखापरीक्षा आयोजित की जाती है जब पॉलिसी पहले नए बीमाकर्ता के साथ लिखी जाती है। प्रारंभिक लेखापरीक्षा आमतौर पर साइट पर की जाती है। उनका उद्देश्य यह सुनिश्चित करना है कि नीति पर उचित वर्गीकरण और पेरोल का उपयोग किया जाए।
- कुछ बीमाकर्ताओं द्वारा उपयोग किए जाने वाले टेलीफोन लेखा परीक्षा । बीमाकर्ता आपको बीमाकर्ता को पूरा करने और वापस आने के लिए एक फॉर्म भेज सकता है। जब बीमाकर्ता को जानकारी प्राप्त हो जाती है, तो यह आपके द्वारा प्रदान की गई जानकारी पर चर्चा करने के लिए ऑडिटर के साथ आपके लिए एक टेलीफोन कॉल शेड्यूल करता है।
- फील्ड ऑडिट आपके परिसर में एक शारीरिक लेखा परीक्षा प्रदर्शन किया। इसका उद्देश्य पेरोल और अन्य जानकारी एकत्र करना है जो बीमाकर्ता आपके अंतिम प्रीमियम की गणना करने के लिए उपयोग करेगा।
- इंटरमीम ऑडिट का आयोजन किया जा सकता है यदि आपका व्यवसाय किसी तरह से बदल गया है, शायद एक नया ऑपरेशन शुरू करके। अंतरिम लेखापरीक्षा का उपयोग बड़े नियोक्ताओं द्वारा भी किया जाता है जो वर्ष में एक बार की बजाय मासिक वेतन या त्रैमासिक रिपोर्ट करना चाहते हैं। ये लेखापरीक्षा आमतौर पर मेल द्वारा आयोजित की जाती है। पॉलिसी अवधि के अंत में एक शारीरिक लेखा परीक्षा की जाती है।
- बीमाकर्ता द्वारा प्राप्त लेखापरीक्षा परिणामों को सत्यापित करने के लिए एक राज्य श्रमिक मुआवजे प्राधिकरण द्वारा आयोजित लेखा परीक्षा । राज्य ब्यूरो परीक्षण लेखा परीक्षा आयोजित करते हैं ताकि यह सुनिश्चित किया जा सके कि बीमा लेखा परीक्षक वर्गीकरण और रेटिंग प्रणाली का सही ढंग से उपयोग कर रहे हैं। ब्यूरो यह भी सुनिश्चित करना चाहते हैं कि बीमाकर्ता ब्यूरो द्वारा अनुमोदित रेटिंग योजनाओं का उपयोग कर रहे हों (जब पूर्व स्वीकृति आवश्यक हो)।
एक नियोक्ता द्वारा धोखाधड़ी
जानकारी के लिए आपके बीमाकर्ता के अनुरोध का पालन करना पॉलिसीधारक के रूप में आपका एकमात्र दायित्व नहीं है। आपको सटीक डेटा भी प्रदान करना होगा। यदि आप जानबूझकर अपने बीमाकर्ता को झूठी जानकारी प्रदान करते हैं, तो बीमा धोखाधड़ी के लिए आपके राज्य के बीमा विभाग द्वारा मुकदमा चलाया जा सकता है। यहां उन कार्रवाइयों के उदाहरण दिए गए हैं जिन्हें धोखाधड़ी माना जा सकता है:
- अपने प्रीमियम को कम करने के इरादे से अपने पेरोल को कम रिपोर्ट करना
- एक बीमा लेखा परीक्षक को झूठी नौकरी विवरण प्रदान करना
- नकली कर रिटर्न या अन्य वित्तीय रिपोर्ट प्रदान करना
- इस तथ्य को समझना कि आपने उपसंविदाकारों को नियुक्त किया है
- उपसंविदाकारों के लिए बीमा के गलत प्रमाण पत्र प्रदान करना
एक बार ऑडिट पूरा हो जाने के बाद, आपका बीमाकर्ता आपको एक रिपोर्ट भेजेगा। आदर्श रूप से, रिपोर्ट में दिखाए गए पेरोल आपकी पॉलिसी पर सूचीबद्ध अनुमानित पेरोल से काफी अलग नहीं होंगे। दुर्भाग्य से, यह हमेशा मामला नहीं है। यदि आपके पेरोल अनुमान बहुत कम थे, तो लेखापरीक्षा ने एक बड़ा अतिरिक्त प्रीमियम उत्पन्न किया होगा। लेखापरीक्षा रिपोर्ट आपके वर्गीकरण में परिवर्तन भी दिखा सकती है। अगर लेखा परीक्षक ने निर्धारित किया कि आपका व्यवसाय गलत वर्गीकृत किया गया है, तो उसने नए वर्ग कोड जोड़े या मौजूदा लोगों को हटा दिया हो सकता है।
लेखापरीक्षा विवाद
पॉलिसीधारक हमेशा लेखा परीक्षा रिपोर्ट से सहमत नहीं होते हैं। एक रिपोर्ट में त्रुटियां हो सकती हैं, जैसे गलत अनुभव संशोधक या गलत पेरोल आंकड़े। वैकल्पिक रूप से, यह वर्गीकरण परिवर्तन दिखा सकता है जिसके साथ आप असहमत हैं।
यदि आप ऑडिट के परिणामों से नाखुश हैं, तो तुरंत अपने बीमाकर्ता से संपर्क करें। अधिकांश बीमाकर्ता लेखापरीक्षा पर विवाद कैसे करते हैं, इस पर निर्देश प्रदान करते हैं। इन्हें आपके पॉलिसी दस्तावेजों में शामिल किया जा सकता है। बीमाकर्ता के निर्देशों का ध्यानपूर्वक पालन करना सुनिश्चित करें। बीमाकर्ता द्वारा निर्दिष्ट समय अवधि के भीतर लिखित में अपनी शिकायत दर्ज करें। विस्तार से समस्या का वर्णन करें। उदाहरण के लिए, यदि आपको लगता है कि ऑडिटर गलत वर्गीकरण का उपयोग करता है, तो अपने तर्क की व्याख्या करें और एक विकल्प का सुझाव दें। बीमाकर्ता आपकी शिकायत की समीक्षा करेगा और फैसला करेगा कि संशोधन की आवश्यकता है या नहीं।
यदि एक लेखापरीक्षा ने अतिरिक्त प्रीमियम उत्पन्न किया है लेकिन आपने लेखापरीक्षा के परिणामों पर विवाद किया है, तो विवाद सुलझाने तक अतिरिक्त प्रीमियम का भुगतान करने के लिए आपकी ज़िम्मेदारी निलंबित कर दी जानी चाहिए। अगर बीमाकर्ता आपकी संतुष्टि के लिए समस्या का समाधान नहीं करता है, तो आप अपने राज्य श्रमिक मुआवजे बोर्ड के बीमाकर्ता के फैसले पर अपील कर सकते हैं।