कठिन स्व-रोजगार कर Quesitons के लिए सरल जवाब
1) क्या मुझे गृह कार्यालय कटौती लेनी चाहिए?
एक समय था जब आपके घर के एक हिस्से को व्यावसायिक उद्देश्यों के लिए लिखना आपके लेखापरीक्षा जोखिम को बढ़ाएगा। 50 प्रतिशत से ज्यादा व्यवसाय घर कार्यालय से चलते हैं, यह अब मामला नहीं है, इसलिए घर कार्यालय कटौती करने से डरो मत। बस याद रखें कि आप केवल उस स्थान को लिख सकते हैं जिसका उपयोग आप अपने व्यापार के लिए विशेष रूप से और नियमित रूप से करते हैं। गृह कार्यालय कटौती के बारे में और जानें।
2) क्या मैं अपनी कार को व्यवसाय व्यय के रूप में लिख सकता हूं?
आपके पास व्यवसाय करने के लिए आपके पास जो भी खर्च है, वह व्यवसाय कर कटौती हो सकती है, जिसमें यात्रा व्यवसाय व्यय शामिल है । आप अपने वाहन के हिस्से को व्यावसायिक उद्देश्यों के लिए उपयोग कर सकते हैं। लिखने के लिए, आपको संगठित रिकॉर्ड रखने के माध्यम से कार का व्यावसायिक उपयोग साबित करना होगा। आपको व्यवसाय कार कटौती करने के लिए दो विकल्प दिए गए हैं, जिनमें से सबसे आसान लॉगबुक या व्यवसाय ऐप का उपयोग करके अपने लाभ को ट्रैक करना है।
प्रत्येक वर्ष, आईआरएस एक लाभ दर देता है। बस अपनी कटौती प्राप्त करने के लिए ट्रैक किए गए व्यवसाय से संबंधित माइलेज द्वारा दर को गुणा करें। दूसरा विकल्प वास्तविक खर्चों का उपयोग करना है। इसके लिए आपको अपनी कार की देखभाल और रखरखाव से संबंधित सभी रिकॉर्ड रखना होगा।
3) स्व-नियोजित होने के लिए मैं किस प्रकार की कटौती कर सकता हूं?
स्व-रोज़गार के दो लाभ 1) आपकी सकल आय प्राप्त करना और 2) कार्य से संबंधित कर कटौती।
यह कर समय को थोड़ा और जटिल बना सकता है, क्योंकि आपको स्व-रोज़गार कर और सामाजिक सुरक्षा का भुगतान करना पड़ता है, जो आपके नियोक्ता आमतौर पर आपके लिए समर्पित करता है। लेकिन पारंपरिक नौकरी के विपरीत, आप कई खर्चों को घटा सकते हैं जिन्हें आप नौकरी में नहीं कर सकते हैं। उदाहरण के लिए, आप नौकरी में अपने आने वाले खर्चों का कटौती नहीं कर सकते हैं, जबकि आप व्यवसाय से संबंधित यात्रा काट सकते हैं। आपके व्यवसाय को चलाने के लिए आवश्यक लगभग कोई भी व्यय कटौती योग्य है, जिसमें आपकी इंटरनेट एक्सेस, मार्केटिंग लागत और बहुत कुछ शामिल है। यहां 15 आम स्व-नियोजित कर कटौतीएं दी गई हैं ।
4) मेरे घर के कारोबार पर लाभ कमाने के बिना मैं कितने साल जा सकता हूं?
आईआरएस समझता है कि कभी-कभी व्यवसाय, विशेष रूप से स्टार्टअप या आर्थिक कठिनाई के दौरान, नुकसान हो सकता है। एक व्यवसाय के कई पहलू हैं कि आईआरएस यह तय करने में विचार करता है कि आपके पास कोई व्यवसाय या शौक है या नहीं । सबसे महत्वपूर्ण कारक यह हैं कि आप व्यवसाय की तरह काम कर रहे हैं या नहीं, जैसे व्यवसाय संरचना बनाना, आपके पास कोई इरादा है लाभ कमाते हुए, आप अपने व्यवसाय को बनाने के लिए गतिविधियों में संलग्न होते हैं, और भी बहुत कुछ। यदि आप एक व्यवसाय की तरह व्यवहार कर रहे हैं, तो आईआरएस आपको देखने की संभावना है कि आपके पास एक है। यदि आपके पास ऑपरेशन में पांच वर्षों में से दो में से अधिक में शुद्ध हानि है, तो आप एक शौक व्यवसाय माना जाने का जोखिम चलाते हैं। इसलिए संक्षेप में, आप कम से कम तीन में से पांच वर्षों में शुद्ध लाभ चाहते हैं।
निरंतर व्यावसायिक हानि (जिसका मतलब है कि आप लिखने से ज्यादा लिखते हैं), आपको आईआरएस ऑडिट प्राप्त करने का उच्च जोखिम होता है। इसके साथ ही, आप अपनी कमाई की राशि तक अपने शौक-व्यवसाय व्यय लिख सकते हैं। यदि आपने $ 1000 अर्जित किए हैं लेकिन आपके शौक व्यवसाय से $ 1,500 खर्च किए हैं, तो आप $ 1,000 काट सकते हैं। हालांकि, अगर आप किसी व्यवसाय की आवश्यकता को पूरा करते हैं, तो आप $ 1,500 काट सकते हैं और $ 500 का नुकसान ले सकते हैं। व्यवसाय बनाम शौक पर जानकारी के लिए आईआरएस पर जाएं।
5) क्या मुझे अपने सभी लिखने के लिए रसीदों की आवश्यकता है?
हाँ। सभी व्यय और कटौती के लिए प्राप्तियां रखना महत्वपूर्ण है क्योंकि ऑडिट किए जाने पर सबूत का बोझ आपके साथ रहता है। विभिन्न प्रकार की फाइलिंग सिस्टम हैं जिनका उपयोग आप अपनी सभी रसीदों को क्रम में करने के लिए कर सकते हैं। आप अपनी आय और व्यय को व्यवस्थित करने और टैक्स रिपोर्ट को आसान बनाने में सहायता के लिए एक व्यवसाय लेखा सॉफ्टवेयर का उपयोग करना चाह सकते हैं।
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6) रिपोर्ट करने के बिना मुझे कितनी आत्म-रोजगार आय प्राप्त हो सकती है?
कोई नहीं। आईआरएस के लिए आपको अपनी सभी आय की रिपोर्ट करने की आवश्यकता है। आपके पास घर के व्यवसाय के प्रकार के आधार पर, आपको 10 99- एमआईएससी फॉर्म प्राप्त हो सकता है। हालांकि, यदि आप सीधे अपने उत्पादों या सेवाओं को बेचते हैं, तो आपको किसी भी प्रकार का आय विवरण प्राप्त नहीं हो सकता है। लेकिन इसका मतलब यह नहीं है कि आपको जो कमाया है उसकी रिपोर्ट करने की आवश्यकता नहीं है। आपको अपने व्यवसाय से प्राप्त होने वाली सभी आय का ट्रैक रखना और सभी की रिपोर्ट करना महत्वपूर्ण है।
7) क्या मुझे अपने घर व्यापार करों में मदद करने के लिए एकाउंटेंट किराए पर लेना चाहिए?
जरुरी नहीं। जब आप अपने व्यक्तिगत और व्यावसायिक कर तैयार करते हैं, तो यह तय करने के लिए आप पर निर्भर है कि बाहर की मदद लेना है या नहीं। यदि आपके व्यवसाय करों की तैयारी में थोड़ा सा अनुभव है, तो यह पहले साल या दो के लिए मदद लेने के लिए एक बुद्धिमान निवेश हो सकता है। यदि आपके पास एकाउंटेंट या कर पेशेवर के लिए बजट नहीं है तो वित्तीय प्रबंधन और कर सॉफ्टवेयर उपयोगी हो सकता है। ध्यान दें कि व्यापार लेखा और कर सेवाएं कर कटौती योग्य हैं।
8) घर व्यवसाय के लिए शीर्ष लेखापरीक्षा झंडे क्या हैं?
आपको किसी ऑडिट के डर को घर व्यवसाय शुरू करने से रोकना नहीं चाहिए। हालांकि, आपको ऑडिट के डर को टैक्स मुद्दों पर अद्यतित रखने और आपकी रिपोर्टिंग में ईमानदार होने के लिए प्रोत्साहित करना चाहिए। यहां कुछ ऐसी चीजें हैं जो आपके करों पर नज़र डालने के लिए आईआरएस को ट्रिगर कर सकती हैं:
- भोजन, यात्रा, मनोरंजन - अक्सर निजी यात्रा खर्च व्यापार यात्रा में सह-मिलते-जुलते होते हैं, जो आईआरएस को देखने के लिए प्रेरित कर सकता है।
- आय - एसबीए के मुताबिक, आपके द्वारा कमाई जाने वाली अधिक आय ऑडिट के उच्च जोखिम के बराबर होती है।
- नकद व्यवसाय - क्योंकि जब आप नकद स्वीकार करते हैं तो कोई कागज़ का निशान नहीं होता है, इसलिए रिपोर्ट करना आसान नहीं होता है। नतीजतन, आईआरएस नकद व्यवसायों पर शक है।
- अत्यधिक कटौती
- अपने वाहन के 100% व्यावसायिक उपयोग का दावा करना - चूंकि अधिकांश घर व्यापार मालिक अपनी कार का इस्तेमाल व्यक्तिगत और व्यापार के लिए करते हैं, इसलिए दावा करना जोखिम भरा हो सकता है कि आपकी कार केवल व्यवसाय के लिए उपयोग की जाती है। यह मोबाइल फोन और इंटरनेट जैसे अन्य खर्चों के लिए सच है, जिसमें आप अक्सर उन्हें व्यवसाय और व्यक्तिगत दोनों के लिए उपयोग करते हैं। इसके बजाए, व्यवसाय के रूप में उपयोग किए जाने वाले समय का प्रतिशत निर्धारित करें, और इसे घटाएं।
- आपकी वापसी सांख्यिकीय मानदंडों के बाहर है। आईआरएस कभी-कभी दूसरों के खिलाफ रिटर्न की तुलना में यादृच्छिक स्क्रीनिंग चलाता है। यदि आपका रिटर्न से बहुत अलग है जो आपके जैसा समझा जाता है, तो इसे ऑडिट के लिए ध्वजांकित किया जा सकता है।
9) क्या मुझे अपने घर के व्यवसाय के लिए संघीय कर आईडी नंबर (एफईआईएन) होना चाहिए ?
यदि आप कर्मचारियों के बिना कर्मचारियों या एकल सदस्य एलएलसी के बिना एकमात्र मालिक हैं, तो आपको फीन की आवश्यकता नहीं है - आप अपने सोशल सिक्योरिटी नंबर का उपयोग कर सकते हैं। किसी अन्य व्यवसाय सेट-अप को फीन की आवश्यकता होती है। इसके साथ ही, चूंकि फीन संख्याएं निःशुल्क हैं, इसलिए यह एक प्राप्त करने में कोई दिक्कत नहीं होती है। आपके द्वारा चलाए जाने वाले घर व्यवसाय के प्रकार के आधार पर, आपको अपना सोशल सिक्योरिटी नंबर देने के लिए कहा जा सकता है। यदि आपके पास एक व्यवसाय फीन है, तो आप इसे इसके बजाय दे सकते हैं, और अपने सोशल सिक्योरिटी नंबर की रक्षा कर सकते हैं।
10) डब्ल्यू-9 फॉर्म भरने के लिए ग्राहक से मुझसे क्यों पूछा जा रहा है?
डब्ल्यू-9 फॉर्म एक कंपनी द्वारा उपयोग किया जाने वाला आधिकारिक आईआरएस फॉर्म है जब वे चाहते हैं कि आप उन्हें अपने करदाता पहचान संख्या (या तो अपना सोशल सिक्योरिटी नंबर या एफईआईएन) भेजें। यह डब्ल्यू -2 के समान है, सिवाय इसके कि इसे स्वतंत्र ठेकेदारों , सलाहकारों और अन्य स्व-नियोजित श्रमिकों के लिए उपयोग किया जाता है। यह फॉर्म कंपनी को 10 99-एमआईएससी कर फ़ॉर्म को सही ढंग से भरने में मदद करता है, जो आपको जनवरी के अंत में भेजता है ताकि आप अपने कर कर सकें। यह आईआरएस को एक प्रति भेजता है।
11) क्या घर के कारोबार को साल के अंत में करों का भुगतान करना पड़ता है?
हर बार नहीं। स्व-नियोजित व्यक्तियों को साल के अंत में किसी भी व्यक्तिगत आयकर और स्व-रोजगार कर का भुगतान करना होगा। इस बोझ को विभिन्न कर कटौती के साथ कम किया जा सकता है। इसके साथ ही, ऐसे कई कारक हैं जो करों के कारण खत्म हो जाते हैं या नहीं। सबसे पहले, यदि आप दोहरी या बहु-आय वाले परिवार में हैं, तो अन्य सदस्यों (या आपकी नौकरी) द्वारा चुकाए गए कर आपके व्यवसाय पर देय करों को ऑफ़सेट कर सकते हैं, यह मानते हुए कि अन्य सदस्य धनवापसी के लिए पात्र थे। एक और विचार आपकी व्यावसायिक संरचना है। एकमात्र स्वामित्व या एकल व्यक्ति एलएलसी, अनुसूची सी दर्ज कर सकता है और सामान्य रूप से आपके करों को कर सकता है। हालांकि, निगमों या साझेदारी के लिए करों को दर्ज करने के लिए व्यवसाय की आवश्यकता होती है। अंत में, घर व्यवसायों को अनुमानित करों का भुगतान करना आवश्यक है। जबकि एक नियोक्ता प्रत्येक वेतन-दिवस पर आपकी आय से कर लेता है, घर व्यापार मालिक के रूप में, आपको सालाना चार बार अनुमानित कर भुगतान भेजने की आवश्यकता होती है। जब आप अपने करों को करते हैं, तो आप नियोक्ता से भुगतान किए गए भुगतान को कम करने के तरीके के समान ही घटते हैं।
यदि आप अनुमानित करों का भुगतान नहीं करते हैं, लेकिन आपका कर बोझ $ 1,000 से कम है, तो आप शायद ठीक रहेगा। लेकिन अगर आपके पास $ 1,000 या उससे अधिक का भुगतान है, तो आपको दंड और अतिरिक्त शुल्क का सामना करना पड़ सकता है।
12) स्व-रोजगार कर क्या है और यह नियमित करों के अतिरिक्त है जो मैं वर्ष के अंत में भुगतान करूंगा?
हाँ यह अलग है। आपके द्वारा देय किसी अन्य कर के शीर्ष पर स्व-रोजगार कर का भुगतान किया जाता है। यह एफआईसीए कर का स्व-रोजगार संस्करण है, जिसे आमतौर पर नियोक्ता द्वारा सामाजिक सुरक्षा और चिकित्सा के लिए भुगतान किया जाता है। यह स्व-रोज़गार से आपकी शुद्ध कमाई के कारण है। अनुसूची सी फॉर्म, आपका कर सॉफ्टवेयर, या एक कर पेशेवर आपको गणना करने में मदद कर सकता है। अच्छी खबर यह है कि आपके स्वयं के रोजगार कर का आधा कटौती योग्य है।
13) क्या मैं अपने स्वास्थ्य बीमा भुगतान लिख सकता हूं?
यदि आप स्व-नियोजित हैं, तो अपने स्वास्थ्य बीमा के लिए भुगतान करें और शुद्ध व्यापार लाभ प्राप्त करें, आप व्यक्तिगत स्वास्थ्य कटौती के रूप में अपने स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम की पूरी लागत घटा सकते हैं। यदि आप अपने व्यापार में ब्रेकवेन करते हैं या नुकसान का अनुभव करते हैं, तो आप अभी भी अपने कर बीमा के एक अलग क्षेत्र पर चिकित्सा खर्च के रूप में अपने स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम काट सकते हैं।
14) मुझे क्या उम्मीद है कि मुझे ऑडिट किया जाएगा?
एसबीए के अनुसार, $ 25,000 से $ 100,000 तक आय वाले 2 प्रतिशत से कम रिटर्न ऑडिट प्राप्त करते हैं। यह उन लोगों के लिए केवल 2 प्रतिशत तक बढ़ता है जो अधिक कमाते हैं, और $ 25,000 से कम बनाने वाले लोगों के लिए 1 प्रतिशत तक गिर जाते हैं। अकेले आय लेखा परीक्षा में एकमात्र कारक नहीं है, इसलिए आप यह सुनिश्चित करना चाहते हैं कि आप ऑडिट लाल झंडे से बचें (प्रश्न # 8 देखें)।
15) अगर मुझे ऑडिट किया जाता है तो मैं क्या उम्मीद कर सकता हूं?
सबसे पहले, एक लेखापरीक्षा के लिए ध्वजांकित होने का मतलब यह नहीं है कि कुछ गड़बड़ है। आईआरएस यादृच्छिक रूप से रिटर्न स्कैन करता है और सांख्यिकीय मानदंडों के खिलाफ उनकी तुलना करता है। या, यदि आपने जिस व्यवसाय के साथ व्यवसाय किया है वह लेखापरीक्षा के तहत है, तो आपकी वापसी भी ध्वजांकित की जा सकती है। ध्यान दें कि यदि आपको ऑडिट किया गया है, तो आईआरएस आपको मेल द्वारा संपर्क करेगा, फ़ोन द्वारा नहीं। ज्यादातर मामलों में, आईआरएस रसीद या लॉग जैसी जानकारी मांगेगा। केवल 25% आईआरएस लेखापरीक्षा में आमने-सामने बैठक होती है, अन्य 75% मेल ऑडिट होते हैं। हालांकि, अगर आपको जमा करने की आवश्यकता है तो मेल के लिए बहुत अधिक जानकारी है, तो आप आमने-सामने बैठक का अनुरोध कर सकते हैं। आईआरएस आपकी जानकारी की समीक्षा करेगा और इस बारे में दृढ़ संकल्प करेगा कि आप अधिक देय हैं या नहीं।
अस्वीकरण: मैं कर विशेषज्ञ या लाइसेंस प्राप्त कर वकील नहीं हूं। यहां दी गई जानकारी को सामान्य गाइड के रूप में उपयोग किया जाना चाहिए। अपने करों के बारे में विशिष्ट प्रश्नों के लिए, कृपया कर विशेषज्ञ से परामर्श लें या आधिकारिक आईआरएस प्रकाशनों का संदर्भ लें।