कैश फ्लो प्रबंधन को परिभाषित करने और कैश फ्लो समस्याओं को हल करने के लिए कैसे करें
कैश फ्लो प्रबंधन का महत्व
यूएस बैंक के जेसी हेगन द्वारा किए गए एक अध्ययन के अनुसार, 82% व्यवसाय नकद प्रवाह के खराब प्रबंधन के कारण विफल हो जाते हैं।
यदि आपका व्यवसाय लगातार कमाता है उससे अधिक खर्च करता है तो आपके पास नकदी प्रवाह की समस्या है।
छोटे व्यवसायों के लिए, नकद प्रवाह प्रबंधन का सबसे महत्वपूर्ण पहलू नकदी प्रवाह और बहिर्वाह के बीच बहुत बड़ा अंतर होने के कारण विस्तारित नकदी की कमी से बचा रहा है। यदि आप किसी भी विस्तारित अवधि के लिए अपने बिल का भुगतान नहीं कर सकते हैं तो आप व्यवसाय में नहीं रह सकेंगे!
व्यवसाय में कैश फ्लो प्रबंधन समस्याओं के उदाहरण
रियल एस्टेट विकास हमेशा एक अत्यधिक चक्रीय उद्योग रहा है और डेवलपर्स अक्सर नकदी प्रवाह की समस्याओं के लिए प्रवण होते हैं। संपत्ति विकास के लिए प्रारंभिक पूंजी निवेश के साथ-साथ संचालन के लिए चल रहे नकद बहिर्वाह की आवश्यकता होती है, और जब तक कि निर्माण से पहले कुछ या सभी विकास बेचे जा सकते हैं, डेवलपर्स अक्सर बिक्री शुरू होने से पहले नकद प्रवाह की समस्याओं में भाग लेते हैं, खासकर अगर संपत्ति बाजार निर्माण के दौरान नरम होता है। कई संपत्ति डेवलपर्स को समय-समय पर ऋणात्मक नकद प्रवाह के कारण दिवालियापन में मजबूर होना पड़ा है।
कोई भी व्यवसाय जो तेजी से विस्तार से गुज़र रहा है, नकदी प्रवाह की समस्याओं में भाग ले सकता है। व्यापार विस्तार में आम तौर पर श्रम लागत में वृद्धि होती है क्योंकि नए कर्मचारियों को किराए पर लिया जाता है , अतिरिक्त जगह के लिए किराए में वृद्धि, उच्च विज्ञापन लागत, और नई सुविधाओं, उपकरण इत्यादि के लिए अधिक पूंजीगत निवेश इत्यादि। सूची के बढ़ते स्तर को बनाए रखने के लिए जल्दी से अतिरिक्त नकद में भी खाया जा सकता है।
व्यवसायों के लिए नकद प्रवाह की समस्याओं में भाग लेने के लिए अन्य व्यवसायों में क्रेडिट का विस्तार करना एक और आम तरीका है। चालान आमतौर पर 30 या 60 दिनों के नियमों पर किया जाता है और ग्राहकों के लिए भुगतान में देरी करना असामान्य नहीं है, जो आपके व्यापार को नकद प्रवाह की कमी में छोड़ सकता है।
यहां नकद प्रवाह प्रबंधन समस्याओं वाले व्यवसाय का एक उदाहरण दिया गया है - नकद शेष वर्ष के लिए ऋणात्मक है:
| Acme, Inc. - 31 दिसंबर, 2016 को समाप्त वर्ष के लिए कैश फ्लो स्टेटमेंट |
| संचालन से नकद प्रवाह | $ |
| प्राप्तियां | |
| ग्राहक चालान | $ 80,000 |
| अन्य | $ 1500 |
| संवितरण | |
| कर्मचारी वेतन | - $ 45,000 |
| आपूर्तिकर्ता | - $ 25,500 |
| अन्य | - $ 5000 |
| संचालन से नेट कैश फ्लो | $ 6500 |
| निवेश से कैश फ्लो | |
| उपकरण और सॉफ्टवेयर खरीद | - $ 5,500 |
| निवेश से नेट कैश फ्लो | - $ 5,500 |
| वित्त पोषण से कैश फ्लो | |
| ऋण भुगतान | - $ 3,300 |
| शेयरधारक लाभांश | - $ 5000 |
| वित्त पोषण से नेट कैश फ्लो | - $ 8,300 |
| कैश बैलेंस में नेट चेंज | - $ 7,300 |
कैश फ्लो समस्याओं को हल करना
एक व्यापार मालिक के रूप में, आपको नियमित आधार पर नकदी प्रवाह विश्लेषण करने की आवश्यकता होती है और नकद प्रवाह पूर्वानुमान का उपयोग करना पड़ता है ताकि आप नकदी प्रवाह की समस्याओं को दूर करने के लिए आवश्यक कदम उठा सकें । कई सॉफ़्टवेयर एकाउंटिंग प्रोग्रामों में अंतर्निहित रिपोर्टिंग सुविधाएं होती हैं जो नकद प्रवाह विश्लेषण को आसान बनाती हैं।
यह नकद प्रवाह प्रबंधन का पहला कदम है ।
नकदी प्रवाह प्रबंधन का दूसरा चरण उन रणनीतियों को विकसित करना और उनका उपयोग करना है जो आपके व्यापार के लिए पर्याप्त नकदी प्रवाह बनाए रखेंगे। छोटे व्यवसायों के लिए सबसे उपयोगी रणनीतियों में से एक है अपनी नकदी प्रवाह रूपांतरण अवधि को कम करना ताकि आपका व्यवसाय तेजी से पैसे ला सके।
यदि आपका व्यवसाय बढ़ रहा है, तो आपको विकास चरण के दौरान नकद के एक या अधिक इंजेक्शन की आवश्यकता हो सकती है। यह एक वित्तीय संस्थान ( ऋण वित्तपोषण ), या निवेशकों से इक्विटी वित्तपोषण से व्यवसाय ऋण का रूप ले सकता है।
ऋण वित्तपोषण उपकरण, भवन, भूमि, या मशीनरी जैसी संपत्तियों के लिए आम है जहां खरीदी जाने वाली संपत्तियों को ऋण के लिए सुरक्षा ( संपार्श्विक ) के रूप में उपयोग किया जाता है। इक्विटी वित्तपोषण पर ऋण वित्तपोषण का मुख्य लाभ व्यापार मालिकों को व्यवसाय का आंशिक स्वामित्व छोड़ना नहीं है और इसलिए पूर्ण नियंत्रण बनाए रखना है।
अल्पकालिक नकदी प्रवाह की कमी के लिए, कई छोटे व्यवसाय मालिक क्रेडिट कार्ड या क्रेडिट लाइनों का उपयोग करते हैं।
इक्विटी वित्तपोषण में परी निवेशकों या उद्यम पूंजीपतियों से धन जुटाना शामिल है । ईक्विटी फाइनेंसिंग बहुत कम जोखिम भरा है कि निवेश किए गए पैसे का भुगतान नहीं किया जाना चाहिए यदि व्यापार सफल नहीं होता है; हालांकि, निवेशक वित्तपोषण के बदले में पार्ट मालिक बन जाते हैं और इस तरह मुनाफे का हिस्सा लेते हैं और यह कहते हैं कि व्यवसाय कैसे चलाया जाता है।
वित्त पोषण के किसी भी प्रकार की आवश्यकता है वित्तीय संस्थानों या निवेशकों को पेश करने के लिए एक अद्यतन व्यापार योजना होना महत्वपूर्ण है। व्यापार योजना को व्यापार के भविष्य के लिए वित्त पोषण की आवश्यकता (और प्रभाव) का प्रदर्शन करना चाहिए।
उदाहरण: सावधान नकद प्रवाह प्रबंधन के माध्यम से, मोनिक अपने बिस्तर और नाश्ते को लाभदायक व्यवसाय में बदलने में सक्षम था।