क्यों हर व्यवसाय मालिक को कैश फ्लो विश्लेषण की आवश्यकता होती है
नकद प्रवाह अनिवार्य रूप से आपके व्यापार में धन के बाहर और बाहर आंदोलन है; यह नकद प्रवाह और नकद बहिर्वाह का चक्र है जो आपके व्यापार की साल्वदारी निर्धारित करता है। यूएस बैंक के जेसी हेगन द्वारा किए गए एक अध्ययन के मुताबिक, नकदी प्रवाह का खराब प्रबंधन 82% व्यापार विफलताओं का कारण है, इसलिए नकद प्रवाह की उचित निगरानी महत्वपूर्ण है।
नकद प्रवाह विश्लेषण आपके व्यापार के लिए पर्याप्त नकद प्रवाह बनाए रखने के उद्देश्य से, और नकद प्रवाह प्रबंधन के आधार प्रदान करने के उद्देश्य से आपके व्यापार के नकद प्रवाह और बहिर्वाह के चक्र का अध्ययन है।
कैश फ्लो विश्लेषण कैसा प्रदर्शन किया जाता है?
नकदी प्रवाह विश्लेषण में आपके व्यापार के घटकों की जांच करना शामिल है जो नकद प्रवाह को प्रभावित करते हैं, जैसे खाता प्राप्य , सूची, देय खाते और क्रेडिट शर्तें। इन अलग-अलग घटकों पर नकद प्रवाह विश्लेषण करके, आप नकदी प्रवाह की समस्याओं को आसानी से पहचानने और अपने नकद प्रवाह में सुधार के तरीकों को खोजने में सक्षम होंगे।
नकद प्रवाह विश्लेषण करने का एक त्वरित और आसान तरीका कुल भुगतान न किए गए खरीद की तुलना प्रत्येक महीने के अंत में होने वाली कुल बिक्री के साथ करना है। यदि कुल भुगतान न किए गए खरीद कुल बिक्री के मुकाबले अधिक हैं, तो आपको अगले महीने में प्राप्त होने से अधिक नकदी खर्च करने की आवश्यकता होगी, जो संभावित नकदी प्रवाह की समस्या का संकेत देता है।
आप अपने व्यवसाय के लिए एक विस्तृत नकद बजट भी कर सकते हैं।
कैश फ्लो विश्लेषण के महत्व के उदाहरण
कैश फ्लो विश्लेषण तेजी से विस्तार से गुजरने वाले स्टार्टअप व्यवसायों या व्यवसायों के लिए विशेष रूप से महत्वपूर्ण है, जहां पूंजी व्यय बढ़ाना, उच्च श्रम लागत, नए उपकरणों की खरीद, और बढ़ी हुई सूची में बड़ी नकद बहिर्वाह की आवश्यकता होती है, जबकि साथ ही बिक्री बढ़ती चरण और नकदी प्रवाह में होती है अंतराल ( व्यापार के 8 स्रोतों को शुरू करें धन और लघु व्यवसाय ऋण कैसे प्राप्त करें ) देखें।
मौसमी व्यवसायों जैसे कि खुदरा विक्रेताओं के लिए नकदी प्रवाह का ट्रैक रखना भी महत्वपूर्ण है, जो छुट्टियों के समय या मौसम-निर्भर व्यवसायों जैसे लैंडस्केपिंग या निर्माण पर अपने अधिकांश व्यवसाय करते हैं।
कैश फ्लो समस्याओं को हल करना
कभी-कभी नकद प्रवाह के मुद्दे खराब बहीखाता प्रथाओं का परिणाम होते हैं।
कई स्व-नियोजित ठेकेदार अपनी पुस्तकों को अद्यतित रखने के लिए अपने दैनिक व्यापार गतिविधियों के साथ बहुत व्यस्त हैं और बिलों का भुगतान करने और चालान करने और / या ग्राहकों से भुगतान एकत्र करने पर पीछे पड़ते हैं। अधिकांश व्यवसायों के लिए एक स्पष्ट उपाय लेखा सॉफ्टवेयर का उपयोग करना है (जो चालान उत्पन्न कर सकता है, बिल चुका सकता है, और नकद प्रवाह विवरण और खाता प्राप्य रिपोर्ट उत्पन्न करता है)। एक और समाधान एक बुककीपर किराए पर लेना है।
यदि नकदी प्रवाह की समस्या अस्थायी है तो कई छोटे व्यवसाय क्रेडिट या अस्थायी ऋण की लाइनों का उपयोग करते हैं।
उदाहरण कैश फ्लो स्टेटमेंट्स
सरल वार्षिक, तिमाही, और मासिक नकद प्रवाह विवरण / बजट मौजूदा या संभावित नकदी प्रवाह की समस्याओं का प्रदर्शन कर सकते हैं। जैसा कि एक नकली भूनिर्माण व्यवसाय के लिए निम्नलिखित नकद प्रवाह विवरणों में प्रदर्शित किया गया है, राजस्व में मौसमी गिरावट के परिणामस्वरूप ऋणात्मक नकद प्रवाह हो सकता है:
| 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | |
| नकदी आना | ||||
| भूनिर्माण सेवाएं | $ 40,000 | $ 42,000 | $ 41,000 | $ 43,000 |
| बागवानी सेवाएं | $ 20,000 | $ 21,000 | $ 23,500 | $ 23,000 |
| खिड़की सफाई सेवाएं | $ 15,000 | $ 17,500 | $ 18,000 | $ 18,000 |
| कुल नकद Inflow | $ 75,000 | $ 80,500 | $ 82,500 | $ 84,000 |
| नकद व्यय | ||||
| वेतन | $ 37,000 | $ 39,000 | $ 40,000 | $ 41,000 |
| पूंजीगत लागत (उपकरण खरीद) | $ 5000 | $ 1000 | $ 300 | $ 500 |
| रखरखाव और मरम्मत | $ 2,400 | $ 2000 | $ 2,900 | $ 2000 |
| विज्ञापन | $ 500 | $ 300 | $ 300 | $ 300 |
| बीमा | $ 1500 | $ 1600 | $ 1600 | $ 1700 |
| कुल नकद व्यय | $ 46,400 | $ 43,900 | $ 45,100 | $ 45,500 |
| शुद्ध नकदी प्रवाह | $ 28,600 | $ 36,600 | $ 37,400 | $ 38,500 |
| Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | |
| नकदी आना | ||||
| भूनिर्माण सेवाएं | $ 1000 | $ 19,000 | $ 22,000 | $ 7000 |
| बागवानी सेवाएं | $ 500 | $ 8,000 | $ 8,500 | $ 1500 |
| खिड़की सफाई सेवाएं | $ 0 | $ 8,500 | $ 11,000 | $ 1000 |
| कुल नकद Inflow | $ 1500 | $ 35,500 | $ 41,500 | $ 9,500 |
| नकद व्यय | ||||
| वेतन | $ 700 | $ 17,000 | $ 18,000 | $ 4000 |
| पूंजीगत लागत (उपकरण खरीद) | $ 0 | $ 1000 | $ 300 | $ 500 |
| रखरखाव और मरम्मत | $ 1000 | $ 500 | $ 200 | $ 500 |
| विज्ञापन | $ 300 | $ 100 | $ 0 | $ 0 |
| बीमा | $ 0 | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| कुल नकद व्यय | $ 2000 | $ 18,600 | $ 18,500 | $ 5000 |
| शुद्ध नकदी प्रवाह | - $ 500 | $ 16,900 | $ 23,000 | $ 4,500 |
इसके रूप में भी जाना जाता है: नकद प्रवाह पूर्वानुमान, नकदी प्रवाह प्रक्षेपण ।
उदाहरण: आपके खातों के नकद प्रवाह विश्लेषण को प्राप्त करने से आपको पता चल जाएगा कि कौन से ग्राहक धीमे भुगतानकर्ता हैं।