स्वतंत्र ठेकेदार करों की रिपोर्ट कैसे करें और भुगतान करें

एक स्वतंत्र ठेकेदार के रूप में करों के बारे में आपके सवालों के जवाब

स्व-नियोजित होने का मतलब अक्सर एक स्वतंत्र ठेकेदार होने का मतलब है - यानी, एक स्वतंत्र व्यापारिक व्यक्ति। यह वास्तव में आपके काम के लिए भुगतान करने का एक और तरीका है। यदि आप एक कर्मचारी रहे हैं और अब आप एक स्वतंत्र ठेकेदार के रूप में स्वयं नियोजित हैं, तो आप पाएंगे कि कर अलग हैं।

इस लेख में, आपको पता चलेगा कि खुद को कैसे भुगतान करना है, आपको अपनी व्यावसायिक आय पर करों का भुगतान कैसे करना चाहिए, और व्यवसाय खर्चों का कटौती करके आप अपने व्यापार करों पर पैसे कैसे बचा सकते हैं।

एक स्वतंत्र ठेकेदार क्या है?

एक स्वतंत्र ठेकेदार बस कोई है जो किसी और के लिए काम करता है, लेकिन एक कर्मचारी के रूप में नहीं। आयकर उद्देश्यों के लिए, आपको एकमात्र मालिक माना जाता है । "एकमात्र मालिक" का पद केवल छोटे व्यवसाय का डिफ़ॉल्ट रूप है। आपको अपने व्यापार को अपने राज्य या आईआरएस के साथ पंजीकृत करने के लिए भुगतान करने की आवश्यकता नहीं है, और आपको (निगम बनाने के लिए) शामिल करने की आवश्यकता नहीं है।

एक स्वतंत्र अनुबंध कैसे मेरे वेतन को प्रभावित करता है?

आप अभी भी अपने व्यवसाय में किए गए काम के लिए भुगतान करते हैं, लेकिन आपके भुगतान वेतन या मजदूरी नहीं हैं। ये भुगतान व्यवसाय आय हैं। आपको अपने व्यवसाय से वेतन नहीं मिलता है। आपके काम या आपके उत्पादों के लिए आपको जो पैसा मिलता है वह आपके व्यवसाय की जांच खाते में जाता है (हां, आपके पास एक अलग व्यवसाय बैंक खाता होना चाहिए)। आप व्यवसाय से पैसे ले सकते हैं (इसे "ड्रा" कहा जाता है), लेकिन वेतन के रूप में नहीं क्योंकि आप एक मालिक हैं , कर्मचारी नहीं।

मालिक के रूप में आप जो राशि लेते हैं वह आपके करों को प्रभावित नहीं करता है; आपको अपने व्यवसाय की सभी आय पर टैक्स देना होगा, चाहे आप इसे ले लें या नहीं।

चूंकि आप कर्मचारी नहीं हैं, इसलिए आपके व्यवसाय से प्राप्त भुगतानों में उनके द्वारा ली गई कोई भी अंतिम आयकर रोकथाम नहीं है, और सामाजिक सुरक्षा या चिकित्सा के लिए कोई कटौती नहीं है।

बेशक, आप करों का भुगतान नहीं कर सकते हैं, और आपको व्यापार कर रिटर्न के माध्यम से एक स्वतंत्र ठेकेदार के रूप में अपने काम से संघीय और राज्य आयकर का भुगतान करना होगा। सामाजिक सुरक्षा और चिकित्सा के लिए कर भी भुगतान किया जाना चाहिए; इस संयुक्त कर को स्वतंत्र ठेकेदारों के लिए स्व-रोजगार कर कहा जाता है।

करों के लिए एकमात्र मालिक / स्वतंत्र ठेकेदार कैसे काम करता है?

जब आप अपना व्यक्तिगत आय कर तैयार करते हैं, तो आप शेड्यूल सी नामक एक फॉर्म भी तैयार करेंगे, जो आपके सभी अनुबंध अनुबंध से आपकी व्यावसायिक आय सूचीबद्ध करता है, किसी भी खर्च को घटाता है। कई आईसी फाइलिंग कर सकते हैं जिसे शेड्यूल सी-ईजेड कहा जाता है , जिसमें आप केवल अपनी कुल आय सूचीबद्ध करते हैं और अपने खर्चों को सारांशित करते हैं। इसे पूरा करने में केवल कुछ मिनट लगते हैं।

एक स्वतंत्र ठेकेदार के रूप में मैं किस खर्च काट सकता हूं?

आप भुगतान किए गए सामान्य व्यावसायिक खर्चों को घटा सकते हैं। किसी भी खर्च के लिए, आपके पास व्यय के समय किए गए उत्कृष्ट रिकॉर्ड होना चाहिए, यह दिखाने के लिए कि यह एक व्यावसायिक व्यय और व्यय की राशि है, ऑडिट के मामले में। यहां ए से ज़ेड तक व्यवसाय कर कटौती की एक सूची दी गई है।

आप जितना कर सकते हैं उतने वैध कटौती लेना चाहते हैं। लेकिन आपको यह साबित करने में सक्षम होना चाहिए कि पैसा खर्च किया गया था और यह व्यावसायिक उद्देश्यों के लिए था।

मुझे कैसे पता चलेगा कि व्यापार के लिए कौन से खर्च हैं?

आईआरएस का कहना है कि केवल एक ही व्यय जिसमें एक विशिष्ट व्यावसायिक उद्देश्य है, काटा जा सकता है। यदि आप खर्चों को कम करना चाहते हैं, तो ये खर्च आपके व्यवसाय के लिए स्पष्ट रूप से नहीं होना चाहिए , व्यक्तिगत नहीं । साथ ही, तारीख, राशि और व्यावसायिक उद्देश्य के साथ, खर्चों को स्पष्ट रूप से दस्तावेज किया जाना चाहिए।

क्या मुझे तिमाही अनुमानित कर का भुगतान करना होगा ?

अगर आपके व्यापार का लाभ है, तो आपको अपने व्यापार करों के लिए अनुमानित भुगतान करना पड़ सकता है। लेकिन, यदि आपके पास आय के अन्य स्रोत हैं, तो आप अतिरिक्त आयकर और स्व-रोजगार करों के लिए आपको नौकरी से आय पर रोक लगाने में सक्षम हो सकते हैं। बस स्पष्ट होने के लिए, अनुमानित करों में आपके संघीय आयकर और स्व-रोजगार कर दोनों को सामाजिक सुरक्षा और चिकित्सा के लिए जिम्मेदार होना चाहिए।

सबसे पहले, देखें कि क्या आप अन्य आय स्रोतों से अपने वेतन से रकम को बढ़ा सकते हैं। यदि आपके पास समायोजन करने की कोई रोकथाम राशि नहीं है, तो आपको यह पता लगाने में सहायता की आवश्यकता हो सकती है कि आपको एक स्वतंत्र ठेकेदार के रूप में अपनी आय पर अनुमानित करों का भुगतान करना होगा या नहीं। यदि आपके पिछले वर्ष से आय है, तो आप अपने अनुमानित कर बिल की गणना करने के लिए आधार कर सकते हैं, या कर सलाहकार के साथ काम कर सकते हैं।

कर सामान जटिल लगता है। क्या मुझे अपने करों के लिए किसी और को भुगतान करना होगा?

आपको (ए) अनुसूची सी या अनुसूची सी-ईजेड, (बी) स्व-रोजगार करों की मात्रा की गणना करने के लिए एसई अनुसूची, और (सी) अनुमानित करों की गणना के कारण सहायता की आवश्यकता हो सकती है। यदि आपके पास कोई साधारण व्यवसाय कर रिटर्न नहीं है, तो कोई कर्मचारी या उत्पाद सूची नहीं है, तो आप इन ऑनलाइन व्यापार कर तैयार करने वाली सेवाओं में से किसी एक का उपयोग करने में सक्षम हो सकते हैं ।

क्या मुझे आयकर उद्देश्यों के लिए डब्ल्यू -2 प्राप्त होगा?

प्रत्येक वर्ष जनवरी में डब्ल्यू -2 प्राप्त करने के बजाय, आपको 10 99-एमआईएससी फॉर्म प्राप्त होगा जिसमें आप उस ग्राहक के लिए अर्जित कुल राशि दिखाते हैं जिसके लिए आपने उस वर्ष काम किया था। यदि किसी भी ग्राहक से आपके भुगतान $ 600 से कम हैं, तो आपको 10 99-एमआईएससी फॉर्म नहीं मिलेगा, लेकिन आपको अभी भी अपनी व्यावसायिक कर रिटर्न पर भुगतान की गई राशि शामिल करनी होगी।

मैं एक स्वतंत्र ठेकेदार के रूप में अपनी आय पर आय कर कैसे भुगतान करूं?

सबसे पहले, आपको अपनी सभी व्यावसायिक गतिविधियों से शुद्ध आय निर्धारित करनी होगी। एक उप के रूप में आपके काम से आय को अनुसूची सी पर दर्ज किया जाता है। आईसी के रूप में आपके काम से आय सूचीबद्ध है, फिर शुद्ध आय संख्या प्राप्त करने के लिए कोई कटौती की जाती है। यह संख्या आपके फॉर्म 1040 की लाइन 12 में लाई गई है। इसे किसी अन्य आय के साथ जोड़ा जाता है, और फिर कर की कुल समायोजित सकल आय पर गणना की जाती है।

राज्य आय करों के बारे में क्या?

अधिकांश राज्यों में आयकर होते हैं, और हां, आपको उन आयकर करों को एक स्वतंत्र ठेकेदार के रूप में अपनी आय पर भुगतान करना होगा।

आत्म-रोजगार कर की गणना कैसे की जाती है और मेरी कर वापसी पर शामिल किया जाता है?

आपकी अनुसूची सी से शुद्ध आय राशि ("लाभ") आपके द्वारा देय स्व-रोजगार कर की राशि निर्धारित करना है। यह गणना शेड्यूल एसई पर की जाती है। इस गणना का नतीजा एक कर राशि है जो आपको कुल आयकर में जोड़ा जाना चाहिए।

एक स्वतंत्र ठेकेदार के लिए करों का एक उदाहरण:

एक स्वतंत्र ठेकेदार, चलो उसे कैरल कहते हैं, 2018 में कई ग्राहकों के लिए काम करता है और वह साल के लिए कुल 18,000 डॉलर कमाती है, जैसा कि उन्हें प्राप्त 10 99-एमआईएससी फॉर्मों पर दिखाया गया है। उसके पास कोई अन्य आय नहीं है, लेकिन उसके पति टॉम के पास पूर्णकालिक नौकरी है और वे संयुक्त टैक्स रिटर्न दाखिल करते हैं।

वह अपने 2018 व्यापार करों के लिए एक अनुसूची सी-ईजेड फाइल करती है। वह साबित कर सकती है कि उसने कार्य सौंपा के लिए 250 मील आगे और आगे चलाया, इसलिए (54.5 सेंट की मील 2018 सेंट के लिए आईआरएस माइलेज दर पर) वह $ 86.25 घटा सकती है। इससे उसकी शुद्ध आय $ 18,000 कम $ 86.25, या $ 17, 9 13,75 डॉलर से कम हो जाती है। यह राशि लाइन 10 पर उनके 1040 पर जाती है: व्यवसाय आय (या हानि)।

उन्हें $ 17, 9 13,75 पर स्व-रोजगार कर भी देना होगा। वह एक लघु रूप अनुसूची एसई का उपयोग कर सकते हैं। शेड्यूल एसई गणना के परिणाम के परिणामस्वरूप वह स्व-रोजगार कर के लिए $ 2687.05 (15.3%) का भुगतान करती है। कैरल को सामाजिक सुरक्षा लाभों की इस राशि के लिए क्रेडिट मिलता है। वर्ष के लिए उसकी कुल समायोजित सकल आय को कम करने के लिए, उसकी आयकर रिटर्न के पृष्ठ 1 पर इस राशि का आधा हिस्सा ($ 1343.53) काटा जाता है।

अतिरिक्त स्व-रोजगार कर के लिए जिम्मेदार होने के लिए, टॉम अपने काम से रोक लगा सकता है, या कैरल अनुमानित करों का भुगतान शुरू कर सकता है, पूरी तरह से 2,687.05 डॉलर ले सकता है और इसे 4 से विभाजित कर सकता है और प्रत्येक चौथाई (15 अप्रैल, जुलाई) 15, 15 अक्टूबर, और 15 जनवरी, 2016)।

यह केवल एक उदाहरण है कि स्वतंत्र ठेकेदार कर कैसे काम कर सकते हैं। आपकी स्थिति पूरी तरह से अलग हो सकती है, इसलिए कृपया अपने कर तैयार करने में मदद के लिए कर पेशेवर से जांच करें या कर तैयार करने वाले सॉफ्टवेयर कार्यक्रमों में से एक का उपयोग करें।