व्यवसाय की स्टार्टअप लागत और आप जो कटौती कर सकते हैं, उसके बारे में बहुत सारी गलत जानकारी इंटरनेट के चारों ओर तैर रही है।
व्यवसाय के पहले वर्ष में कुछ स्टार्टअप लागत काटा जा सकता है, जबकि अन्य लागतों को कई वर्षों में अमूर्त (फैलाना) होना चाहिए।
यह जटिल है (यह आईआरएस है, आपको पता है), लेकिन हम इसे सीधा कर देंगे।
बिजनेस स्टार्टअप लागत क्या हैं?
नए व्यवसाय व्यवसाय शुरू करने के लिए अपनी लागत घटा सकते हैं, लेकिन इन लागतों पर सीमाएं और प्रतिबंध हैं।
आईआरएस का कहना है कि स्टार्ट-अप लागत "भुगतान की गई राशि या खर्च की जाती है
- एक सक्रिय व्यापार या व्यापार बनाना, या
- सक्रिय व्यापार या व्यापार के निर्माण या अधिग्रहण की जांच करना। "
व्यवसाय शुरू करने की लागत को दो समयावधि में अलग किया जा सकता है:
- जांच के लिए लागत और
- स्टार्ट-अप की लागत
बिजनेस स्टार्ट-अप लागतों को आम तौर पर पूंजीगत व्यय माना जाता है क्योंकि वे लंबे समय तक होते हैं, न केवल पहले वर्ष। यही है, वे व्यापारिक संपत्तियों में आपके निवेश का हिस्सा हैं, और निवेश लागत कई वर्षों में अमूर्त (फैल गई) हैं।
स्टार्टअप लागत में क्या शामिल नहीं है?
आपके व्यवसाय के स्टार्टअप चरण के दौरान आपके पास होने वाले कुछ खर्च स्टार्टअप लागत के रूप में कटौती योग्य नहीं हैं
- उस प्रकार के व्यवसाय में शामिल होने के लिए योग्यता प्राप्त करने के लिए लागत (उदाहरण के लिए, एक रियल एस्टेट लाइसेंस प्राप्त करना)।
व्यवसाय संपत्ति खरीदने की लागत (जैसे भवन, उपकरण, या वाहन)। कर लागत के लिए इन लागतों को अलग से माना जाता है।
एक व्यवसाय कब शुरू होता है?
उस समय को निर्धारित करना जब आपका व्यवसाय वास्तव में शुरू होता है, कई कारकों पर निर्भर करता है, लेकिन स्टार्टअप लागतों को कम करने के उद्देश्य से स्टार्टअप दिनांक निर्धारित करना महत्वपूर्ण है।
उदाहरण के लिए, यदि आप किसी व्यवसाय की खरीद की जांच कर रहे हैं, तो आपको यह जानना होगा कि आप इन लागतों को कितनी दूर कर सकते हैं। आम तौर पर, आप स्टार्टअप तिथि से एक वर्ष वापस जा सकते हैं।
मैं कितना कटौती कर सकता हूं, मैं कटौती कैसे कर सकता हूं, और मैं इसे कब हटा सकता हूं?
यदि आप एक व्यवसाय खरीद रहे हैं , तो आपके पास "सामान्य खोज या व्यापार की प्रारंभिक जांच के दौरान" लागतें पूंजीगत लागत मानी जाती हैं और उन्हें 15 वर्षों से अधिक नहीं बदला जा सकता है। अन्य लागत तुरंत कटौती करने में सक्षम हो सकती है।
स्टार्ट-अप लागतों में कटौती या अमूर्त करने में विकल्प
आप व्यवसाय में अपने पहले वर्ष में स्टार्ट-अप लागत में $ 5,000 तक कटौती कर सकते हैं। यदि आपके पास स्टार्ट-अप लागत में $ 50,000 से अधिक है तो यह कटौती प्रतिबंधित है। यदि आपके पास 5,000 डॉलर से अधिक की अतिरिक्त स्टार्ट-अप लागत है, तो आप इन लागतों को 15 वर्षों से अधिक कर सकते हैं। यदि आप अपने पहले वर्ष में लाभप्रद नहीं होने जा रहे हैं, तो आप अपने करों को कम करने के लिए एक और विकल्प पर विचार करना चाहेंगे जहां आप अधिक लाभ कमाते हैं।
अपने पहले वर्ष में $ 5,000 का कटौती करने के बजाय, आप हर साल एक ही कटौती करते हुए 15 साल से अधिक की सभी स्टार्ट-अप लागतों को बढ़ा सकते हैं। उदाहरण के लिए, यदि आपकी स्टार्ट-अप लागत $ 45,000 है, तो आप 15 साल के लिए $ 3,000 प्रति वर्ष घटा सकते हैं।
जब तक आप अपना व्यवसाय बेचते हैं या व्यवसाय बंद नहीं करते हैं, तब तक आप अपनी स्टार्ट-अप लागतों को पुनर्प्राप्त करने के लिए भी इंतजार कर सकते हैं, लेकिन अधिकतर व्यवसाय मालिक इन स्टार्ट-अप लागतों से कर लाभ प्राप्त करने के लिए लंबे समय तक इंतजार नहीं करना चाहते हैं।
संगठनात्मक व्यय के लिए बोनस कटौती
आईआरएस सामान्य व्यापार स्टार्टअप लागत और संगठनात्मक लागत को अलग करता है। संगठनात्मक लागत उन निगमों , साझेदारी, या सीमित देयता कंपनी ( एकमात्र स्वामित्व नहीं ) बनाने में शामिल लागत है। कंपनी द्वारा कारोबार में पहले कर वर्ष के अंत से पहले इन लागतों का खर्च किया जाना चाहिए।
$ 5,000 स्टार्ट-अप कटौती के अलावा, आप $ 50,000 तक छोटे व्यवसाय संगठनात्मक खर्चों के लिए अतिरिक्त कटौती में 5,000 डॉलर तक का समय ले सकते हैं। कटौती कानूनी फीस और आपकी व्यावसायिक संरचना बनाने के लिए अन्य खर्चों पर लागू की जाएगी।
बिजनेस स्टार्टअप लागत कटौती: एक उदाहरण
मान लीजिए कि आपने 2017 में एलएलसी शुरू किया है। एलएलसी स्थापित करने के लिए आपके पास $ 8,000 कटौती योग्य स्टार्टअप लागत और $ 2,000 लागत है। यहां बताया गया है कि कटौती कैसे काम कर सकती है:
- आप अपने 2017 बिजनेस टैक्स रिटर्न पर एलएलसी सेटअप लागत में $ 2,000 का कटौती कर सकते हैं, संगठनात्मक खर्च के रूप में।
- आप अपने 2017 करों पर अपनी अन्य स्टार्टअप लागतों का $ 5,000 भी घटा सकते हैं।
- आईआरएस द्वारा आवश्यकतानुसार स्टार्टअप लागतों में अन्य $ 3,000 को निम्नलिखित कुछ वर्षों में संशोधित किया जाना चाहिए।
ध्यान दें कि यह मानता है कि सभी लागत वैध कटौती हैं। आपका काम लागत एकत्र करना है और अपने कर पेशेवर को आपको बताएं कि क्या वे वैध हैं और उनका कटौती कैसे किया जा सकता है।
अगर मैं व्यवसाय में नहीं जाता तो क्या होगा? क्या मैं अभी भी इन खर्चों को घटा सकता हूं?
यदि आप शुरू करने या खरीदने के लिए एक विशिष्ट व्यवसाय की जांच कर रहे हैं, और सौदा काम नहीं करता है, तो आप अपने फॉर्म 1040 के अनुसूची ए पर अपने व्यक्तिगत खर्चों को " विविध व्यय " के रूप में घटा सकते हैं।
यदि आप एक व्यवसाय की तलाश में हैं लेकिन आपके पास कोई विशिष्ट व्यवसाय नहीं है, और आप किसी भी व्यवसाय को खरीदने का फैसला नहीं करते हैं, तो आप इन खर्चों का कटौती नहीं कर सकते हैं; वे किसी भी विशिष्ट व्यापार से संबंधित नहीं हैं।
एक स्टार्टअप लागत वर्कशीट
अपनी सभी स्टार्टअप लागतों को एक ही स्थान पर रखने में सहायता के लिए, और सुनिश्चित करें कि आपको कोई भी लागत याद नहीं आती है, यहां एक लेख है जो आपको स्टार्टअप लागत वर्कशीट बनाने का तरीका दिखाता है ।
एक अस्वीकरण: जैसा कि आप देख सकते हैं, व्यापार स्टार्टअप लागत को कम करने का प्रयास जटिल है, और कर कानून अक्सर बदलते हैं। इस कटौती का प्रयास करने से पहले आपको अपने कर पेशेवर से जांच करनी होगी।