व्यापार आयकर तैयारी और फाइलिंग प्रश्न

01 - क्या मुझे बिजनेस टैक्स रिटर्न फाइल करना है?

जवाब हमेशा "हाँ" होता है। यदि आपके पास आय है और आयकर रिटर्न दाखिल करने में विफल रहता है, तो आप आईआरएस से जुर्माना और जुर्माना लगा सकते हैं। यहां तक ​​कि यदि आपके व्यवसाय में हानि है, तो आपको उस नुकसान की रिपोर्ट करनी होगी। एक व्यापार हानि वास्तव में आपकी मदद कर सकती है क्योंकि यह आपकी व्यक्तिगत कर रिटर्न पर आपकी कुल आय को कम कर सकती है।

आपको अपनी व्यक्तिगत कर वापसी पर फॉर्म 10 99-एमआईएससी पर एक स्वतंत्र ठेकेदार के रूप में रिपोर्ट की गई आय सहित सभी व्यावसायिक आय की रिपोर्ट करनी होगी। तो यह आपके कर योग्य आय को कम करने के लिए स्वीकार्य कटौती लेने के लिए समझ में आता है। इसे "असली" व्यवसाय होने में बहुत कुछ नहीं लगता है; आपको बस एक व्यवसाय की तरह काम करने की ज़रूरत है, व्यवसाय और व्यक्तिगत रिकॉर्ड अलग रखें, और दिखाएं कि आप लाभ कमा रहे हैं।

व्यापार कर लाभ का लाभ उठाने के लिए एक सरल व्यवसाय कैसे स्थापित करें, इस बारे में और पढ़ें।

02 - क्या मैं व्यापार कर रिटर्न तैयार करने के लिए कर सॉफ्टवेयर का उपयोग कर सकता हूं?

कर सॉफ्टवेयर व्यक्तिगत कर रिटर्न पर केंद्रित है, लेकिन अधिकांश शीर्ष कर सॉफ्टवेयर कार्यक्रमों में ऐसे संस्करण हैं जिनमें अनुसूची सी (एकमात्र स्वामित्व और एकल सदस्य एलएलसी के लिए) शामिल हैं। कुछ में ऐसे संस्करण भी हैं जो साझेदारी और निगम कर रिटर्न तैयार करने की प्रक्रिया के माध्यम से आपको मार्गदर्शन करते हैं। यह सुनिश्चित करने के लिए कि आप जिस फॉर्म को चाहते हैं उसे शामिल करने के लिए सॉफ़्टवेयर ब्रांड और संस्करण के विवरण के लिए विवरण देखें।

03 - क्या मुझे अपने व्यापार कर रिटर्न तैयार करने के लिए एक सीपीए चाहिए?

यदि आपके पास एक सरल शेड्यूल सी टैक्स रिटर्न है, तो आप टैक्स सॉफ़्टवेयर का उपयोग कर सकते हैं या फॉर्म को स्वयं पूरा कर सकते हैं, अगर आपको पता है कि आप क्या कर रहे हैं। लेकिन अगर आपको कुछ याद आती है तो क्या होगा? एक महत्वपूर्ण कटौती खोने से आपको पैसे मिल सकते हैं और आपको उच्च करों का भुगतान करना पड़ सकता है।

यह न भूलें कि आपको स्व-रोजगार करों के लिए अनुसूची एसई भी पूरा करना होगा और उन करों को अपने व्यक्तिगत कर रिटर्न में शामिल करना होगा।

बड़े पैमाने पर कर तैयार करने वाली फर्मों पर कर तैयार करने वाले व्यक्तिगत कर रूपों की तुलना में व्यापार करों से बहुत कम परिचित हैं। वे अनुसूची सी जान सकते हैं, लेकिन साझेदारी या निगम रिटर्न नहीं।

साझेदारी और निगम कर रिटर्न जटिल हैं। इनमें व्यापार के लिए अलग कर वापसी तैयार करना और फिर प्रत्येक शेयरधारक या साथी के लिए के -1 होना शामिल है। और रास्ते में कई नुकसान हैं।

आप एक सीपीए पा सकते हैं या एक नामांकित एजेंट की तरह एक योग्य व्यापार कर तैयार करने वाले से सहायता प्राप्त कर सकते हैं। किसी भी मामले में, व्यापार कर रिटर्न के साथ सहायता प्राप्त करने के लिए अक्सर पैसे के लायक होते हैं।

04 - मैं अपनी व्यावसायिक आय का निर्धारण कैसे करूं?

अपनी व्यावसायिक कर वापसी तैयार करने से पहले, आपको एक आय विवरण देना होगा, जिसे अक्सर "पी एंड एल" या लाभ और हानि बयान कहा जाता है। यह कथन व्यवसाय आय के सभी स्रोतों को सूचीबद्ध करता है, फिर सभी खर्च दिखाता है। आय शून्य व्यय शुद्ध आय के बराबर है। आपको अपने व्यापार कर रिटर्न पर बार्टर आय भी शामिल करनी होगी।

यदि आप किसी ऐसे व्यवसाय के लिए व्यवसाय कर रिटर्न तैयार कर रहे हैं जो किसी उत्पाद को बनाता या बेचता है, तो आपको साल के समय में माल के मूल्य में परिवर्तन दिखाने के लिए, बेची गई गणना की वस्तुओं को शामिल करने की आवश्यकता होगी।

05 - क्या सभी व्यवसाय व्यय कटौती योग्य हैं? मुझे कैसे पता चलेगा कि कटौती योग्य नहीं हैं?

लगभग सभी व्यावसायिक व्यय कर-कटौती योग्य होते हैं, जब तक:

• आप साबित कर सकते हैं कि आप एक वैध व्यवसाय में हैं और लाभ बनाने का प्रयास कर रहे हैं, और
• आप प्रत्येक व्यय के लिए व्यावसायिक उद्देश्य साबित कर सकते हैं।

उत्कृष्ट रिकॉर्ड रखना व्यवसाय खर्चों को कम करने की कुंजी है। व्यापार मालिकों द्वारा बनाई गई सबसे आम त्रुटि व्यापार लाभ और भोजन और मनोरंजन व्यय के लिए रिकॉर्ड नहीं रखती है।

कुछ खर्चों को किसी व्यवसाय द्वारा काटा नहीं जा सकता क्योंकि आईआरएस उन्हें वैध व्यावसायिक खर्च नहीं मानता है। उदाहरण के लिए, राजनीतिक योगदान, जुर्माना और जुर्माना, सामाजिक या खेल क्लब में सदस्यता, और लागत घटाने का कटौती नहीं किया जा सकता है। उन व्यवसाय व्यय के बारे में और पढ़ें जिन्हें कटौती नहीं की जा सकती है ।

06 - क्या मुझे स्व-रोजगार कर चुकाना है?

प्रत्येक करदाता आय पर सामाजिक सुरक्षा और चिकित्सा कर का भुगतान करता है। कर्मचारी रोकथाम के माध्यम से इस कर (जिसे एफआईसीए कर कहा जाता है) का भुगतान करते हैं, और उनके नियोक्ता कर की आवश्यक राशि के दूसरे आधे हिस्से का भुगतान करते हैं। स्व-नियोजित व्यक्ति अपने व्यापार की शुद्ध कर योग्य आय पर स्व-रोजगार कर का भुगतान करके इस कर (एसईसीए कर कहा जाता है) की पूरी राशि का भुगतान करते हैं।

यह पता लगाने के लिए कि क्या आपको स्व-रोजगार कर का भुगतान करना होगा, आपको पता होना चाहिए कि आप कर्मचारी हैं या व्यवसाय स्वामी हैं या नहीं। यदि आप एक छोटे से व्यवसाय के मालिक हैं और चलाते हैं, तो आप एक व्यवसाय स्वामी हैं और आप स्वयंरोजगार कर का भुगतान करते हैं। पार्टनर्स और एलएलसी सदस्यों को इस श्रेणी में शामिल किया गया है।

यदि आप निगम में शेयरधारक या अधिकारी हैं, तो आप भी एक कर्मचारी हैं, और आप अपने वेतन पर एफआईसीए कर का भुगतान करते हैं। आप स्व-रोजगार कर का भुगतान नहीं करते हैं।

कर्मचारियों द्वारा भुगतान किए गए सामाजिक सुरक्षा कर जैसे स्व-रोजगार कर का सामाजिक सुरक्षा हिस्सा, जब आप सेवानिवृत्त हो जाते हैं या अक्षम हो जाते हैं तो सामाजिक सुरक्षा लाभों के लिए आपकी योग्यता में वृद्धि होती है।

07 - मेरे व्यापार कर कैसे मेरे व्यक्तिगत कर रिटर्न को प्रभावित करते हैं?

व्यवसाय कर के आपके हिस्से को आपके व्यक्तिगत आयकर रिटर्न में शामिल किया गया है, जो आपके स्वामित्व वाले व्यवसाय के प्रकार के आधार पर है।

छोटे व्यवसाय मालिक अपने स्वामित्व वाले प्रत्येक व्यवसाय के लिए अनुसूची सी दर्ज करते हैं, और इस अनुसूची सी की शुद्ध आय आपकी व्यक्तिगत कर वापसी के पहले पृष्ठ की रेखा 12 पर जाती है। इसलिए, आपके व्यवसाय से आय आपकी अन्य आय के समान दर पर सीधे कर योग्य है।

साझेदारी के मालिक (साझेदारी के रूप में दाखिल करने वाले बहु-सदस्यीय एलएलसी के सदस्यों सहित) साझेदारी की कर देयता के अपने हिस्से को दिखाते हुए अनुसूची के -1 प्राप्त करते हैं। प्रत्येक भागीदार की आयकर रिटर्न पर अनुसूची के -1 आय शामिल है और आय के अन्य स्रोतों के साथ कर लगाया जाता है।

इसी तरह, निगमों और एस निगमों के मालिकों को भी निगम से कमाई के अपने हिस्से को दिखाते हुए अनुसूची के -1 प्राप्त होता है, और के -1 आय को उनके व्यक्तिगत कर रिटर्न पर शामिल किया जाता है।