यदि महीने के बाद किसी कंपनी के पास मजबूत और सकारात्मक शुद्ध नकदी प्रवाह महीना होता है, तो कम से कम अल्प अवधि में इसे वित्तीय रूप से मजबूत माना जाता है। यदि, दूसरी ओर, इसमें कमजोर नकदी प्रवाह या यहां तक कि नकारात्मक नकदी प्रवाह भी है (यह पैसा खो रहा है), तो यह आर्थिक रूप से कमजोर है और दिवालियापन के खतरे में भी हो सकता है। नेट कैश फ्लो फंड को एक कंपनी को विस्तार करने, अनुसंधान में या नए उपकरणों में निवेश करने, या लाभांश का भुगतान करने या ऋण को कम करने के लिए प्रदान करता है।
नेट कैश फ्लो की गणना कैसे करें
यद्यपि आप कंपनियों के नकद प्रवाह विवरणों पर शुद्ध नकद प्रवाह पा सकते हैं, लेकिन शुद्ध नकदी प्रवाह की गणना करना सरल है। आपको सिर्फ यह जानने की जरूरत है कि किसी कंपनी ने कितनी अवधि लाई है और किसी भी अवधि में कितना भुगतान किया है। सूत्र यहां है:
नेट कैश फ्लो = कैश रसीदें - नकद भुगतान (समय की अवधि के दौरान)
शुद्ध नकदी प्रवाह को देखने का एक और तरीका कैश फ्लो और उसके तीन अलग-अलग हिस्सों के वक्तव्य पर विचार करना है, जिसमें शामिल हैं: ऑपरेटिंग गतिविधियों से कैश फ्लो, निवेश गतिविधियों से कैश फ्लो, और वित्त पोषण गतिविधियों से कैश फ्लो।
जब आप कैश फ्लो का स्टेटमेंट विकसित करते हैं, तो कुल फर्म के लिए नेट कैश फ्लो होता है। आप विवरण के तीन अलग-अलग हिस्सों में से प्रत्येक से परिणाम जोड़कर इस उत्तर पर पहुंचते हैं। इसकी गणना करने के दो तरीके यहां दिए गए हैं:
नेट कैश फ्लो = ऑपरेटिंग एक्टिविटीज से कैश फ्लो + निवेश गतिविधियों से कैश फ्लो + वित्त पोषण गतिविधियों से कैश फ्लो
या
नेट कैश फ्लो = सीएफओ + सीएफआई + सीएफएफ
यदि नेट कैश फ्लो कम या नकारात्मक है
जैसा कि ऊपर उल्लिखित है, एक कंपनी जिसके पास कमजोर शुद्ध नकद प्रवाह या नकारात्मक शुद्ध नकदी प्रवाह संभवतः परेशानी में हो सकता है। हालांकि, हालांकि एक कंपनी अनिश्चित अवधि के लिए खराब शुद्ध नकदी प्रवाह को बनाए नहीं रख सकती है, लेकिन इन प्रकार के परिणामों के कुछ महीने खतरे का संकेत नहीं हो सकते हैं, खासकर यदि परिणामों के लिए कोई अच्छा कारण है।
उदाहरण के लिए, एक कंपनी के पास कम शुद्ध नकद प्रवाह हो सकता है क्योंकि यह महंगा नए उपकरण में निवेश कर रहा है, या एक नई विनिर्माण सुविधा के लिए भुगतान कर रहा है। इन मामलों में, नए उपकरण या सुविधा राजस्व उत्पन्न करने के बाद संभावित उछाल अस्थायी रूप से खराब बैलेंस शीट के नकारात्मक हिस्से से काफी अधिक हो सकता है।
हालांकि, महीने के बाद छोटे महीने में होने वाले शुद्ध नकदी प्रवाह में गिरावट की बिक्री या लाभ मार्जिन में कमी का संकेत हो सकता है, जो स्पष्ट रूप से किसी व्यापार के लिए अच्छे संकेत नहीं हैं। यदि आप किसी व्यवसाय का प्रबंधन कर रहे हैं, तो सुनिश्चित करें कि आप यह समझते हैं कि नेट कैश फ्लो की गणना कैसे करें, यह सुनिश्चित करने के लिए कि आपका व्यवसाय उतना लाभदायक है जितना आपको लगता है।