दिमाग में धर्मार्थ देने के साथ संपत्ति योजना
आपने एएआरपी और उपभोक्ता रिपोर्ट से विज्ञापन देखे हैं; आपके अल्मा माटर से प्राप्त मेलिंग और गैर-लाभकारी जो आप प्रत्येक वर्ष दान करते हैं।
एक धर्मार्थ उपहार वार्षिकी क्या है?
कभी-कभी "लाइफ इनकम प्लान" कहा जाता है, लगभग सभी बड़े गैर-लाभकारी इन धर्मार्थ उपहार वार्षिकी का विज्ञापन ऐसे संगठन के लाभ के रूप में करते हैं जिसका आप समर्थन करना चाहते हैं और एक अनुमानित वापसी के साथ सुरक्षित रूप से निवेश करने का एक तरीका है।
लेकिन क्या आपको चारा लेना चाहिए? इन प्रकार की वार्षिकी सभी के लिए नहीं हैं, लेकिन वे सेवानिवृत्ति के करीब लोगों के लिए आकर्षक हो सकती हैं जिनके पास स्वस्थ बचत या निवेश और परार्थवादी मानसिकता है।
उपहार सालाना कैसे काम करते हैं
आप दान के लिए नकद, प्रतिभूतियां या अन्य संपत्ति का उपहार देते हैं। यह एक वार्षिकी में जाता है जो प्रति वर्ष लगभग 5-9% की लाभार्थी (आप और आपके पति / पत्नी) को गारंटीकृत ब्याज दर का भुगतान करता है। आपकी मृत्यु पर, गैर-लाभकारी मूल राशि के जो भी बचा है उसे रखने के लिए मिलता है।
अमेरिकन काउंसिल ऑन गिफ्ट एन्युइटीज उन दरों को निर्धारित करता है जो वार्षिकी भुगतान का मार्गदर्शन करते हैं। ये सेट हैं ताकि गैर-लाभकारी दाता के शुरुआती योगदान के लगभग आधा हो।
चैरिटेबल एन्युइटी आमतौर पर एक निश्चित उम्र में भुगतान करते हैं, आमतौर पर 50 और उससे ऊपर। वार्षिकी भुगतान का एक हिस्सा कर मुक्त है, और आप उपहार के लिए अग्रिम आयकर कटौती कर सकते हैं।
पूंजी लाभ कर का भुगतान करने के बजाय आप अपने जीवन प्रत्याशा पर सराहनीय स्टॉक या संपत्ति पर कर योग्य लाभ भी दे सकते हैं, अगर आप उस संपत्ति को अन्य उद्देश्यों के लिए बेचते हैं तो आप जिस तरह से करेंगे।
के लिए क्या देखना है
उपहार वार्षिकी में परिसंपत्तियों का एक अपरिवर्तनीय हस्तांतरण शामिल है। एक बार जब आप एक सालाना फंड जमा करते हैं तो आप अपना उपहार वापस नहीं प्राप्त कर सकते हैं। जब आप वार्षिकी को निधि देते हैं तो आप ब्याज दर से भी अटक जाते हैं। ब्याज दरों या मुद्रास्फीति में वृद्धि होने पर यह नहीं बढ़ेगा।
दूसरी तरफ, ब्याज दर या तो नीचे नहीं जाएगी, और आप एक प्यारी संस्था या कारण का समर्थन करेंगे।
दाताओं को तत्काल भुगतान प्राप्त हो सकता है (हालांकि कई गैर-लाभकारी 55 से अधिक होने तक भुगतान की अनुमति नहीं देते हैं) या बाद की तारीख तक भुगतान को स्थगित कर देते हैं। जितना पुराना हो उतना अधिक दर। आपको जो भी मिलता है वह इस बात पर भी निर्भर करेगा कि क्या आप केवल अपने लिए उपहार उपहार सालाना सुरक्षित रखते हैं या अपने पति / पत्नी को शामिल करते हैं।
यदि आप वार्षिकी भुगतान स्थगित करते हैं, तो दान करते समय कर कटौती अभी भी ली जा सकती है, और उपहार टैक्स किए बिना सराहना कर सकता है।
आप वर्तमान में किन दरों की सिफारिश कर रहे हैं यह देखने के लिए आप एसीजीए वेबसाइट देख सकते हैं।
उपहार वार्षिकियां आमतौर पर कम से कम $ 5,000- $ 10,000 के न्यूनतम योगदान के साथ वित्त पोषित होती हैं। वर्तमान ब्याज दर जलवायु के आधार पर चैरिटेबल गिफ्ट एन्युइटीज के साथ-साथ वाणिज्यिक वार्षिकी का भुगतान या भुगतान नहीं कर सकता है।
वार्षिकताओं को दान की संपत्ति का समर्थन किया जाता है, इसलिए आपको वार्षिकी को वित्त पोषित करने से पहले संस्थान की वित्तीय ताकत को पूरी तरह से पूरा करना चाहिए। संगठनों को उनके कुल परिसंपत्ति स्तर और किसी भी डिफ़ॉल्ट वर्षगांठ के रिकॉर्ड के बारे में पूछें। दिवालिया होने के कारण उपहार वार्षिकी चूक, दुर्लभ हैं, हालांकि।
यह सुनिश्चित करने के लिए कि एक उपहार वार्षिकी आपके लिए सबसे अच्छा काम करती है, आपको अपने वित्तीय सलाहकार, एकाउंटेंट या वकील से परामर्श लेना चाहिए।
एक धर्मार्थ लीड ट्रस्ट क्या है?
एक धर्मार्थ लीड ट्रस्ट एक परोपकारी और संपत्ति नियोजन उपकरण है।
एक दाता साल की एक निश्चित अवधि के लिए ट्रस्ट में नकद, स्टॉक और आर्टवर्क जैसी संपत्तियों को स्थानांतरित कर सकता है। प्रत्येक वर्ष, ट्रस्ट से दाता के नामित दान में भुगतान किया जाता है।
इसे लीड ट्रस्ट कहा जाता है क्योंकि दान ट्रस्ट परिसंपत्ति में लीड (या पहले) ब्याज के हकदार है, और गैर-लाभकारी लाभार्थी को शेष (या दूसरी-पंक्ति) ब्याज प्राप्त होता है।
एक बार ट्रस्ट की अवधि समाप्त होने के बाद, दाता के वारिस को संघीय उपहार और संपत्ति करों से मुक्त होने के लिए क्या बचा है। जाहिर है, इस उपकरण का उपयोग करने वाले दाता और उसके उत्तराधिकारी के लिए महत्वपूर्ण लाभ हैं, लेकिन यह एक पसंदीदा गैर-लाभकारी, जैसे कि अल्मा माटर, किसी विशेष बीमारी में आगे बढ़ने, या मानव अधिकार संगठन का समर्थन करने के लिए भी एक तरीका है।
आईआरएस उस दर को निर्धारित करता है जो ट्रस्ट में संपत्ति बढ़ने की उम्मीद है। इस दर को संपत्ति योजनाकारों द्वारा "बाधा" दर कहा जाता है क्योंकि इससे परे कोई भी लाभ आमतौर पर वारिस कर मुक्त हो सकता है।
दर आईआरएस द्वारा मासिक समायोजित की जाती है लेकिन ट्रस्ट की लंबाई के लिए बंद रहती है।
दो प्रकार के धर्मार्थ लीड ट्रस्ट
चैरिटेबल लीड ट्रस्ट दो प्रकार के होते हैं: चैरिटेबल लीड एन्युइटी ट्रस्ट और चैरिटेबल लीड यूनिटस्टस्ट्स । पहले प्रकार में, दाता नामित दानों के लिए एक निश्चित वार्षिक उपहार निर्धारित करता है। यूनिटस्ट में, दानदाताओं को हर साल ट्रस्ट के मूल्य का प्रतिशत मिलता है। इसका मतलब है कि उन लाभ ट्रस्ट के निवेश रिटर्न या हानियों के आधार पर उतार-चढ़ाव करेंगे।
एन्युइटी ट्रस्ट सबसे लोकप्रिय हैं क्योंकि धर्मार्थ भुगतान तय किए गए हैं। यूनिट्रस्ट में, संपत्ति बढ़ती है, और दान के लिए जाने वाला प्रतिशत अधिक से अधिक धन का उपयोग करता है, इस प्रकार वारिस के लिए कम छोड़ देता है।
कर योग्य लीड ट्रस्ट के साथ कर कैसे काम करते हैं
एक दाता जो किसी भी प्रकार का ट्रस्ट स्थापित करता है, वह दान के ट्रस्ट के भुगतान के आधार पर अग्रिम आयकर कटौती कर सकता है। दाता उस कटौती को छोड़ने का विकल्प चुन सकता है, हालांकि, क्योंकि दाता को ट्रस्ट के निवेश लाभ पर कर चुकाना पड़ता है।
एक धर्मार्थ लीड ट्रस्ट के लिए डाउनसाइड्स
चैरिटेबल लीड ट्रस्ट अपरिवर्तनीय हैं। एक बार जब आप संपत्ति या नकद डालते हैं, तो उन्हें बाहर नहीं निकाला जा सकता है। यदि ट्रस्ट की संपत्ति मूल्य में नीचे जाती है, तो वारिस के लिए छोड़ी गई राशि कम हो सकती है क्योंकि ट्रस्ट को अपने धर्मार्थ भुगतान करना चाहिए चाहे बाजार क्या कर रहा हो।
उत्तराधिकारी के पास जाने वाला पैसा एक कर योग्य उपहार है और आपकी संपत्ति कर छूट कम करता है।
एक चैरिटेबल लीड ट्रस्ट स्थापित करते समय बाजार समय महत्वपूर्ण है। यह सुनिश्चित करने के लिए एक संपत्ति योजनाकार से परामर्श लें कि यह आपके सर्वोत्तम हित में है और आपके उत्तराधिकारी हैं।
यह आलेख सिर्फ सूचना के उद्देश्यों के लिए है। यह कानूनी सलाह नहीं है। अन्य स्रोतों की जांच करें, जैसे आईआरएस, और कानूनी वकील या एकाउंटेंट से परामर्श लें।