व्यापार ऋण में ऋण सेवा कैसे काम करती है
ऋण सेवा क्या है?
ऋण सेवा ऋण चुकाने के लिए समय की आवश्यकता होती है। इसमें पुनर्भुगतान शामिल है:
- प्रिंसिपल और ब्याज
- और पट्टा भुगतान (उदाहरण के लिए, व्यापार वाहनों पर)
यह राशि आमतौर पर एक वर्ष के लिए गणना की जाती है।
मान लीजिए कि आप एक बड़ी जगह में विस्तार करने के लिए $ 100,000 के अल ऋण देख रहे हैं। 10 वर्षों के लिए 6% ब्याज पर, मासिक भुगतान $ 1110.21 या $ 13,322.52 प्रति वर्ष है। यह साल के लिए आपकी ऋण सेवा है।
बैंकर आपको यह पूछने जा रहा है कि आपका व्यवसाय उन मासिक भुगतानों के लिए पर्याप्त आय उत्पन्न करने में सक्षम होगा, आप ऋण की सेवा कैसे करेंगे।
व्यापार सेवा के लिए एक महत्वपूर्ण कुंजी के रूप में ऋण सेवा
ऋण सेवा 4 सी बिजनेस क्रेडिट (पूंजी, संपार्श्विक, क्षमता, और चरित्र में से एक है। ऋण सेवा ऋण चुकाने की क्षमता का प्रतिनिधित्व करती है। व्यापार ऋण और पट्टे और अन्य ऋणों का भुगतान करने के लिए राजस्व उत्पन्न करने की व्यवसाय की क्षमता है ।
एक ऋणदाता केवल आपके व्यापार को धन उधार देगा यदि उनके पास उचित उम्मीद है कि ऋण का भुगतान किया जाएगा। पुनर्भुगतान में प्रमुख कारकों में से एक देनदार द्वारा किया जा रहा वर्तमान ऋण है। हां, आपकी व्यावसायिक क्रेडिट रेटिंग यह भी दिखाएगी, लेकिन उधारदाताओं को पुनर्भुगतान क्षमता का विश्वसनीय संकेतक होने के लिए ऋण सेवा मिली है।
एक ऋण सेवा अनुपात क्या है?
जैसा कि ऊपर बताया गया है, मुख्य प्रश्न यह है कि कोई भी ऋणदाता यह जानना चाहता है: "क्या यह नया ऋण आपको (उधारकर्ता) को वर्तमान ऋण और इस नए ऋण का भुगतान करने के लिए संघर्ष करने की स्थिति में डाल देगा?"
एक वर्ष के दौरान भुगतान की जाने वाली ऋण की राशि जानने के लिए पर्याप्त नहीं है। यह जानना भी जरूरी है कि इन ऋणों का भुगतान करने के लिए व्यवसाय कितनी आय का उपयोग कर सकता है।
यहां ऋण सेवा अनुपात की गणना है:
उस वर्ष के दौरान कुल ऋण की राशि (सर्विस्ड) की राशि से एक वर्ष के लिए व्यवसाय नेट ऑपरेटिंग आय को विभाजित करें।
नेट ऑपरेटिंग आय का उपयोग किया जाता है क्योंकि यह आय की मात्रा है जो उत्पादों और सेवाओं की वार्षिक बिक्री से आता है, लेकिन निवेश आय जैसे अतिरिक्त स्रोतों से नहीं।
एक उदाहरण के रूप में: एक व्यवसाय में दो बकाया ऋण होते हैं जो कुल (मूलधन और ब्याज के साथ) $ 100,000, और एक व्यापार कार पट्टा जिसमें $ 8,000 का वार्षिक भुगतान होता है। यह ऋण सेवा में $ 108,000 का योग है।
पिछले साल, कारोबार में 156,000 डॉलर की शुद्ध परिचालन आय थी। 1.44% के ऋण सेवा अनुपात के लिए $ 156,000 $ 108,000 से विभाजित करें।
1 से 1 का अनुपात न्यूनतम है। इसका मतलब है कि एक वर्ष के लिए सभी व्यवसाय की शुद्ध आय का उपयोग मौजूदा ऋण का भुगतान करने के लिए किया जाना चाहिए। 8 से 1 का अनुपात का मतलब है कि मौजूदा ऋण का केवल 80% ही व्यवसाय की शुद्ध आय से चुकाया जा सकता है।
एक नए व्यवसाय के लिए ऋण सेवा कैसे काम करती है?
चूंकि एक नए व्यवसाय में शुद्ध आय का ट्रैक रिकॉर्ड नहीं होता है, इसलिए ऋणदाता को यह समझाने में बड़ी कठिनाई होती है कि उसके पास कर्ज का भुगतान करने की क्षमता है। नए व्यवसायों को शायद पारंपरिक ऋण नहीं मिलेगा और उन्हें रचनात्मक वित्त पोषण विधियों की तलाश करनी होगी जब तक कि वे ऋण सेवा ऑफसेट करने के लिए शुद्ध आय नहीं दिखा सकते।
व्यय पर एक वास्तविकता जांच के रूप में ऋण सेवा
बैंक और अन्य उधारकर्ता पसंद करते हैं कि आप अपने आय विवरण (पी एंड एल) पर अलग से ऋण सेवा सूचीबद्ध करते हैं। ऋण सेवा को आपके व्यवसाय के लिए वर्तमान व्यय माना जाता है। एक व्यय के रूप में ऋण सेवा डालने से पता चलता है कि यह आपके खर्च को हर महीने मिलने वाले आय की तुलना में अन्य खर्चों के साथ कैसे जोड़ता है।
जबकि ऋण सेवा आपके व्यापार के खर्च का एक बड़ा हिस्सा हो सकती है, यह केवल एकमात्र नहीं है। उपर्युक्त उदाहरण में, नेट ऑपरेटिंग आय में आपके सभी व्यावसायिक खर्चों को शामिल करना होगा, न केवल आपके ऋण पर मासिक भुगतान। बैंक में अपना ऋण अनुरोध लेने से पहले भी एक वास्तविकता जांच करने के लिए ऋण सेवा सहित इस कथन को देखें।
ऋण सेवा और आपके व्यापार कर
आयकर उद्देश्यों के लिए, व्यापार ऋण (और कुछ पूंजी पट्टे के लिए भुगतान) पर ब्याज को एक कटौती योग्य व्यावसायिक व्यय माना जाता है, जबकि प्रिंसिपल नहीं है।